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小公司财务规章制度 小公司财务规章制度 PAGE / NUMPAGES 小公司财务规章制度 小公司财务规章制度 一、 现金管理制度 现金借款需由经手人填写 “借款申请单 ”，经项目经理、 部门经理、总经理审批后到财务支取。 凡借现金 1000 元以上的必定提前与出纳约定，以便提前准备。 劳务费发放时间定为每周五下午。各项目劳务费自觉放之日起限三个月内取走，高出三个月不取者视为自动放弃，数额归公司所有。 各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当日下班从前交财务出纳一致管理，严禁挪用。 二、 支票管理制度 支票必定吻合以下要求方能收取①不能够撕毁，破坏或涂改。 ②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写； 签发单位印签完满清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应供应密码。 ③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必定检查大小写金额可否吻合，收款单位、日期、用途填写可否正确。 使用支票需由经手人填写 “支票借款申请单 ”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内 持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。 100 元以上的花销支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应稳当保留，不得扔掉，如由于责任心不强扔掉支票，损失由个人负责。 三、 项目花销（带项目号的）申请及报销 1. 凡项目花销需在项目经理、部门经理、总经理审批的 “立项通知书 ”“项目估量表 ”送到财务后方可申请项目花销。 购置项目用品、支付项目花销需由部门指定人员依照项目估量计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审察并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。 项目花销的报销：必定在原始发票反面注明项目号、由经手人、 项目经理、部门经理签字，经手人要填写 “支出凭证 ”将单据粘贴在支出凭证后，依照所支出款项的用途分类填写，报财务审察并由财务负责报总经理审批后予以报销。 给外处协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先获取协作单位开 据的正式发票，尔后填写 “汇款通知 ”并付与协作单位签订的付款协 议一并由项目经理、部门经理、在发票背后及 “汇款通知 ”上签字， 报财务审察并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。 附件： 差旅费报销规定 公司员工出差一般选择乘坐火车，如遇特别情况，需填写购置机票申请单，经部门负责人，总经理赞同后，方可乘坐飞机。 差旅费借款，应在立项通知书送到财务后方可支取，出差回来后五日内报销。 住宿标准及差旅补助标准： 单位：元 人 员 住宿标准 食杂补助 正式员工 200 80 临时人员 200 60 出差当日 12 ：00 前离京，补助按一天计算； 12 ： 00 后离京，补助 按半天计算。 出差返京之日 8：00 前到京，无差旅补助； 8：0012 ： 00 到京，补助按半天计算； 12 ： 00 后到京，补助按一天计算。 往返机场一律乘坐民航大巴。若是班机过早（过晚）或携带物品很多可申请公司派车接送。 旅店住宿费中一律不得包括餐费（包括早餐）。 返程车票或机票在 22 ：00 从前的，应在 12 ：00 从前退房。返程车票或机票在 22 ： 00 此后的应在 18： 00 前退房。 出差人员的住宿费超支自理，交通费、电话费实报实销，差旅补助按本质出差天数计算。 两人（同性）同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。 9. 出差乘坐火车的可领取乘车补助（短途除外），按每小时 8 元计 算。（乘车时间以铁路列车时辰表为准。 四、 加班交通费及误餐费 如员工加班，员工乘由公交公司开出的空调大巴士、小公共、专线 车、地铁、公共汽车回家，公司可依据有效报销凭证报销交通费， 加班至夜晚 9： 00 今后或因特别原出处主管经理赞同后，能够乘出 租车回家，公司可依据有效报销凭证报销交通费；加班至夜晚 7： 30 今后的可由前台预定 10 元 /人标准以下盒饭，并登记项目号。 五、 销售花销申请及报销 各研究、支持部门所需发生的花销（除与项目有关的花销），根 据部门估量计划由经手人填好现金或支票借款单， 经部门经理签字、报财务审察并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。 销售花销的报销 ,必定在原始发票反面由经手人、部门经理签字。经手人要填写 “支出凭证 ”将单据粘贴在支出凭证后，依照所支出款 项的用途分类填写，报财务审察并由财务负责报总经理审批后予以报销。 六、 管理花销申请及报销 购置办公用品及支付办公花销，需有行政部门指定人员依照购 置、审批计划，由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审察并由财务负责报总经理审批后领取现金或支票。 办公花销的报销， 必定在原始发票反面由经手人、 部门经理签字，经手人要填写 “支出凭证 ”将单据粘贴在支出凭证后，依照所支出款