国盛证券有限责任公司会计电算化管理制度.docxVIP

国盛证券有限责任公司会计电算化管理制度 1 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 国盛证券有限责任公司会计电算化管理制度 第一章 总则 第一条 为了指导和规范公司会计电算化工作 , 保证会计电算化 工作的顺利开展 , 根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电 算化工作规范》 , 结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本 制度。 第二条 本制度适用于公司各财务核算单位。 第三条 本制度包括会计电算化岗位责任制度、 会计电算化操 作管理制度、 计算机硬软件和会计数据管理制度、 电算化会计档 案管理制度。 第四条 本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行 的计算机及其相关设备 , 计算机软件是指用友财务软件及其它相关 软件 第五条 信息技术中心应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。 第二章 会计电算化岗位责任制 第六条 公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进 行本单位的财务核算 , 并建立本单位的会计电算化岗位责任制 , 明确 2 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 各电算化岗位的职责范围。 第七条 电算化会计岗位和工作职责划分如下 : ( 一) 电算主管岗 由财务管理总部设立 , 负责公司会计电算化的规划和管理 , 协调 公司财务用计算机的使用及财务软件的运行 ; 对电算化操作人员的 权限进行分配及管理 ; 协调、 督促财会人员的电算化工作 , 完善公司 的电算化制度 。 ( 二) 电算维护岗 由信息技术中心指派专人兼任 , 负责计算机硬件、 软件系统管 理及维护 ; 负责开、 关服务器 , 维护财务网络的安全、 正常运行 ; 管 理服务器数据库及数据备份工作 ; 协助电算主管规划和推进公司会 计电算化工作 ; 负责对 VPN 证书及密钥的管理、 授权工作 ; 会同电 算主管负责电算化系统的升级工作等。 (三 )软件操作岗 由各财务核算单位设立 , 负责对本单位的会计事项进行会计处 理并及时输入记账凭证等会计数据 , 输出记账凭证、 会计账簿、 报表, 进行部分会计数据处理工作 ; 负责会计资料的整理、 登记、 保管、 保密工作 ; 负责建立健全会计档案借阅、 使用登记制度。 ( 四) 审核记账岗 负责对输入计算机的会计数据 ( 记账凭证和原始凭证 ) 的真实 性、 合法性、 完整性进行审核 ; 操作会计软件登记机内账簿 , 没有 审核的凭证不能记账 ; 对打印输出的账薄、 报表进行确认审核。 3 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 此岗位人员应具备会计和计算机知识。各财务核算单位均应设 立专职或兼职岗。 第八条 会计电算化岗位责任的考核 实行电算化后 , 定期对会计电算化各岗位人员进行考核 , 考核结 果纳入个人的年度考评内容。对不按照本制度履行岗位职责 , 给公 司造成严重后果的 , 按照公司有关规定追究相关责任人的责任。 第三章 会计电算化操作管理制度 第九条 本章所称会计电算化操作人员 , 是指按照会计电算化 岗位设置 , 行使岗位职责的会计电算化人员或经财务负责人 ( 总部为 财务管理总部负责人 , 分支机构为财务负责人 ) 批准赋予临时操作、 查询权的其它人员。 第十条 操作人员必须以”命名用户方式”登录财务软件系统 , 操作人员的密码由操作人员自己拟定 , 密码长度不得少于 6 位 , 禁止 设定空密码 , 密码更换的间隔时间不得超过三个月。操作人员对自 己的密码必须严格保密 , 泄漏密码产生严重后果的应追究相关责任 人的责任。 财务软件系统登录密码先由电算主管在账套管理中统一设定初 始密码 , 并通知会计电算化操作人员 , 再由会计电算化操作人员在客 户端自行更改。 第十一条 会计电算化人员在财务软件系统中均应以实名进行 用户登记 , 并由电算主管根据内部控制制度规定的原则赋予相应操 4 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 作权限。 第十二条 财务软件系统中的服务器操作系统、 数据库系统及系 统管理的超级管理员密码由电算主管和电算维护员共同管理 , 双方各 执一半密码 , 每人掌握密码的长度不得少于 6 位, 密码更换的间隔时间 不得超过三个月 , 在密码输入时应予以回避。超级管理员密码必须密 封存放于保险箱中 , 并登记备案。 财务软件系统的集团用户由电算主管及财务管理总部指定人员管 理与使用 , 其它人员未经授权不得擅自使用。 第十三条 出纳人员只有现金管理系统的管理权限。 第十四条 日常操作程序 ( 一 ) 电算维护员每天到岗后 , 首先检查服务器是否正常开启 , 检查计算机硬件、 软件、 网络是否正常运行 , 为其它