国际结算 第八章 单据的提示、审核及不符点处理.pptVIP

国际结算 国际结算 国际结算 本章目录 CONTENTS 河南大学经济学院 第八章单据的提示、审核及不符点的处理 第一节 提示的到期日和提示地点 提示的含义 1、受益人向银行交单； 2、被指定银行向开证行或保兑行交单； 3、提示本身包含交单行为和单据两个概念； 4、注意区分索偿和提示的区别。 日期 1、信用证必须规定到期日，但是可以不规定装运日，视为有效期内任意一天装运即可； 2、不应规定付款、承兑或议付的到期日，因为不是受益人可以控制的行为。 * 国际结算 * 日期的注意点： 1、银行5日审单日期，不包括在有效期内； 2、有效期过后的寄单索偿，开证行不得以迟期议付为由拒绝偿付。 提示日期的确定 信用证应规定发运后的最晚交单日期，如果没有规定则视为发运日后的21天，并且不能超过有效期。 直接向开证行提示的风险 1、受益人承担向开证行邮寄单据的风险； 2、不利于受益人对单据进行修改。 * 国际结算 * 提示地点 受益人提示单据要求承付或者议付的地点。 注意：议付信用证的提示地点。 与提示日期相结合：提示日期是以提示地点为计算依据的。 提示地点通常在受益人所在地银行，而不是开证行，好处是： 1、不因信用证邮寄在途时间影响有效期； 2、受益人减少在途风险； 3、审单银行有权接受超额发票，开证行不能拒绝被指定银行这种权利。 * 国际结算 * 第二节 银行审单的基本准则 独立审核 1.审单与可能作为信用证依据的销售合同或其他合同无关。 2.审单与受益人和申请人之间的关系无关。 3.审单与货物/服务/行为无关。 4.单据审核作出的决定只能取决于审单本身，单证是否相符与审单以外可能获得的知识无关。 P-265 案例 8-2 * 国际结算 * 表面相符 1、单据与信用证中的条款相符； 2、单据与国际惯例相符； 3、单据与既成事实相符； 参考：P-120 引导案例 4、单据之间表面相符； 5、单据本身内容相符。 * 国际结算 * 注意 1、UCP600针对相符的要求不是完全等同，而是不得冲突或矛盾，降低了审单风险，提高了信用证的利用率； 2、相对于拼写错误，单据中单词的拼写或打字错误不构成另一个单词，从而不构成歧义的，一般不视为不符点。拼写或打字错误有可能导致歧义或产生实质性影响的，则要结合语境，联系提交的其他单据作出综合判断。 * 国际结算 * 审单依据 条款与条件 根据国际商会出版物第511号，条款（terms）一词可以解释为“必然发生的事件(Events that are certain to take place)”； 条件（conditions）一词可以解释为“未来的不确定事件(future and uncertain events)”。 信用证交单期、有效期、装运期是在实务中必然要发生的或一定要发生的事件，属于信用证的条款。若为将来不一定发生的则属于将来不确定的事件，应视做信用证条件。 * 国际结算 * 不理会非单据条件 如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据者，银行认为这是非单据条件。 非单据条件举例 1、直到装运时，载货船只的船龄不得超过15年； 2、装运船只应是英国国籍或挂英国国旗的船只； 3、装船后受益人应立即通知申请人； 4、货物不得为某国所生产。 提示：申请人应注意将费单据条件转化为单据条件 * 国际结算 * 不审核未规定的单据 处理方式：退还提示人 审单的规定时间 5个银行营业日内完成。 计算起点：从提示的次日起计算； 多个银行交单不累计计算，例如：向议付行提示审单、议付行再向开证行提示审单。 超过5个营业日不作出答复，视为银行放弃拒收的权利。 * 国际结算 * 关于审单时间应注意： 1、只负责专递或寄单的银行不享有5个营业日的时间，必须立即完成寄单； 2、寄单指示中的寄单次数和方式的规定，不属于非单据条件； 3、信用证尚未到期，交单拒收后允许受益人修改单据再次交单。 * 国际结算 * 第三节 银行审核单据及其处理 议付行的审单 ·汇票上载有“无追索权”，指示对出票人无追索权，议付行对于受益人具有追索权。 ·当议付行对信用证进行保兑后，议付就是承付，对受益人没有追索权。 ·保兑的议付行在付款后，如果遭到开证行拒付，不能对受益人追索；同样，保兑行被开证行拒付，也不能向议付行追索。 * 国际结算 * 承兑行与付款行的审单 当承兑行不是付款行时：承兑行承兑汇票同时寄单给开证行，要求开证行到期偿付。 当开证行是付款行时，先承兑，后付款。 兼任付款行时，无追索权； 通知行 兼任议付行时，有追索权。 * 国际结算 * 被指定银行处理不符的单据 1、退还提示人，让其修改后再次提示； 2、退还提示人，让其直接邮寄开证行； 3、寄单给开