2022福建省证券从业资格考试试题《模拟考试卷》_0.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022福建省证券从业资格考试试题《模拟考试卷》 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规规定，经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定（　　）选择权。 A. 超额配售 B. 定额配售 C. 定额分售 D. 超额分售 正确答案：A 我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。 2、下列关于核准制特点说法正确的是（　　）。 A. 主承销商培育、选择和推荐企业 B. 发挥股票发行审核委员会的独立审核功能 C. 证监会决定股票的发行价格 D. 证监会逐步转向合规性审核 正确答案：A, B, D C项为审批制特点。 3、属于证监会“准司法权”的是（　　）。 A. 冻结查封 B. 证券市场禁人权 C. 限制出境权和禁止处分财产权 D. 对通信记录的调查取证权 正确答案：A, D 4、境内合伙企业申请开立证券账户，在提供加盖企业公章的执行事务合伙人或负责人对经办人的授权委托书时，如果有多名合伙企业执行事务合伙人的，由其中（　　）名在授权书上签字。 A.1 B.2 C.3 D.4 正确答案：A 【考点】熟悉证券经纪业务账户管理、委托买卖、清算交割的管理要求和操作规范。见教材第四章第二节，P83。 5、按照深圳证券交易所规定，在不同证券公司的席位之间，当日买人证券一般情况下可以转托管。（　） 正确答案：错误 按照深圳证券交易所规定，在不同证券公司的席位之间，当日买入证券一般情况不可以转托管。 6、考核上市公司财务会计政策是否稳健，主要考虑的因素是（　　）。 A.公司资产减值准备的提取是否与公司资产质量状况相符，是否存在利用资产减值准备的提取和冲回调节利润的情况 B.公司固定资产折旧的提取方法与比例是否符合会计制度的规定，是否存在漏提或少提折旧的情况 C.公司广告费用、研发费用、利息费用等费用的确认与摊销是否符合会计制度、会计准则等的规定，是否存在将收益性支出挂账作为资本性支出的情况，此外，还应特别关注开办费的确认与计量 D.公司收人确认是否符合会计准则的规定，是否存在提前确认和虚计收入的情况；公司资产置换收益、资产转让收益等非经常性损益的确认是否符合会计制度和会计准则的规定，相关的法律文件和批准程序是否满足收益确认的要求 正确答案：A,B,C,D 7、关于金融衍生工具的基本特征叙述错误的是（　　）。 A. 无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在未来一段时问内或未来某时点上的现金流，跨期交易的特点十分突出 B. 金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金，就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具 C. 金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动 D. 金融衍生工具的交易后果取决于交易者对衍生工具（变量）未来价格（数值）的预测和判断的准确程度 正确答案：D 8、货币市场基金不得投资的金融工具有（　　）。 A. 股票 B. 可转换债券 C. 剩余期限超过397天的债券 D. 信用等级在AAA级以下的企业债券 正确答案：A, B, C, D 9、在我国，证券经纪人具有直接营销渠道的性质。（　　） 正确答案：正确 【考点】熟悉证券经纪业务营销的主要内容和实务。见教材第四章第三节，P123。 10、大多数技术指标都是既可以应用到个股，又可以应用到综合指数，（　　）只能用于综合指数。 A. ADR B. PSY C. BIAS D. WMS 正确答案：A 11、在特殊情况下，由于技术故障或其他原因暂时无法使用PROP划款时，结算参与人经中国结算上海分公司同意也可以使用（　　）作为应急措施划拨资金。 A. 网络划款凭证 B. 传真划款凭证 C. 书面划款凭证 D. 电话划款凭证 正确答案：B 结算参与人在中国结算上海分公司的划款主要是通过PROP券商端进行。在特殊情