2022甘肃省证券从业资格考试题库《模拟考试卷》_2.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022甘肃省证券从业资格考试题库《模拟考试卷》 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在18岁以上具有劳动能力的人的全体。（　　） 正确答案：错误 失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。 2、上市公司宣布分红派息方案后至（　　）前，该上市证券为含息或含权证券。 A.股利宣布日 B.股权登记日 C.除息除权日 D.派发日 正确答案：C 考点：掌握股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念。见教材第二章第一节，P52。 3、当注册会计师出具（　　）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，指出其对会计报表的影响程度。 A. 保留意见 B. 否定意见 C. 拒绝表示意见 D. 同意意见 正确答案：A, B, C 4、市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。（　　） 正确答案：错误 5、对证券经纪业务说法正确的是（　　） A. 是代理客户买卖证券的业务 B. 证券公司不垫付资金 C. 收入来源为佣金收入 D. 可分为柜台代理买卖和交易所代理买卖 E. 我国没有股票的柜台交易 正确答案：A, B, C, D 6、证券经营机构将自营业务与经纪业务混合操作所受到的最严厉的处罚是（　　）。 A. 警告 B. 罚款 C. 没收非法所得 D. 撤销相关业务许可 正确答案：D 撤销相关业务许可对证券经营机构损失最大也最为严厉。 7、可转换债券筹资的特点包括（　　）。 A. 可转换债券通过出售看涨期权可降低筹资成本 B. 可转换债券有利于未来资本结构的调整 C. 一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换债券筹资的成本要低于普通股或优先股 D. 如果可转换债券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权 正确答案：A, B, D 一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换债券筹资的成本要高于普通股或优先股，因为持有者可以被低估的转换价格成为普通股股东，获取丰厚股利。若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加。 8、在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在这个期间内，可以免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。（　　） 正确答案：错误 9、违反《证券公司监督管理条例》的规定，有下列（　　）情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得l倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以l0万元以上60万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可： A. 任何单位和个人强令、指使、协助、接受证券公司以证券经纪客户的资产提供融资或者担保 B. 证券公司、资产托管机构、证券登记结算机构违反规定动用客户的交易结算资金和证券 C. 资产托管机构、证券登记结算机构对违反规定动用客户的资金和证券的申请、指令予以同意、执行 D. 资产托管机构、证券登记结算机构发现客户资金和证券被违法动用而未向国务院证券监督管理机构报告 正确答案：A, B, C, D 10、（　　）是反映公司在某一特定日期财务状况的静态报表。 A. 资产负债表 B. 损益表 C. 现金流量表 D. 利润表 正确答案：A 资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的会计报表，由于是一个时点数，所以是静态的报表。 11、（　　）应依照法律、行政法规、《证券公司证券资产管理业务试行办法》及相关业务规则的规定，对证券公司资产管理业务活动实行自律管理和行业指导。 A. 中国证券业协会 B. 证券交易所 C. 期货交易所 D. 证券登记结算机构 正确答案：A, B, C, D 12、公积金转增股本是指