年度投资计划管理标准.docVIP

PAGE 10 年度投资计划管理标准 1 范围 本标准规定了集团公司年度投资计划管理机构设置、相关机构职责，年度投资计划编制内容和要求，年度投资计划的编制、审核、审批程序，年度投资计划存档等内容。 本标准适用于集团公司集团总部以及下属各二级单位、相关部门。 2 规范性引用文件及术语和定义 2.1 规范性引用文件 无。 2.2 术语与定义 无。 3 职责 3.1 集团公司董事会职责 负责对年度投资计划进行审批。 3.2 集团公司领导班子会职责 负责对年度投资计划进行审议。 3.3 集团公司战略与投资委员会职责 负责对年度投资计划进行审核。 3.4 集团各专业投资小组职责 3.4.1 负责审核各二级单位上报的年度投资计划。 3.4.2 负责汇总、形成本专业投资小组投资计划报告。 3.5 集团公司各主责部门职责 3.5.1 负责年度投资计划的收集、整理工作。 3.5.2 负责组织本专业投资小组会议，形成会议纪要。 3.5.3 负责将本小组投资计划及完成情况，报送投资管理部。 3.6 集团公司投资管理部职责 3.6.1 负责收集、整理各专业小组提交的年度投资计划。 3.6.2 负责编制与调整集团公司整体年度投资计划。 3.6.3 负责编制资本运营和房地产两类年度投资计划。 3.7 二级单位各相关职责 3.7.1 负责编制、收集、汇总本单位投资计划及投资完成情况。 3.7.2 负责审核本单位投资计划。 4 年度投资计划管理的目的与风险 4.1 集团公司年度投资计划管理的目的是为了了统筹集团公司年度投资计划、加强年度投资预算管理、掌握投资计划完成情况、促进集团投资资金使用的有效性和节约性。 4.2 集团公司年度投资计划管理的关键绩效指标包括： ——各主责部门及相关单位提交投资计划资料的齐全性、完整性、准确性； ——年度投资计划编审与调整的合规性； ——各主责部门及相关单位提交投资计划时间的及时性； ——投资计划完成率。 4.3 年度投资计划管理需应对的主要风险包括： ——各主责部门未能及时提交各小组投资计划，影响投资计划的整体编制工作，发布时间将会延误，使相关单位无法按照计划顺利开展投资工作。 ——各主责部门提交的投资计划报告中上年度投资完成情况与董事会批复的投资计划内容不符，上年度完成投资情况的投资金额与上年度董事会批复的投资金额存在差异。投资总基数发生变化，影响投资完成率计算。 ——各小组汇总的投资计划未按照相关要求编制，不符合规定、不合理，存在超标购买等情况。 ——房地产、资本运营项目投资计划存在不确定性，影响投资计划的准确性。 5 年度投资计划管理内容 5.1 计划类别 5.1.1 房地产业务投资：年度房地产投资总规模，含在建项目投资额、土地储备所需资金总额、资金来源等。 5.1.2 机械设备：机械设备名称、规格型号、数量、单价、总额、需求时间、购置性质（新购、更新或改造）、应用目的、资金来源等内容并附可行性研究报告及管理方案。 5.1.3 经营场所：新建或购置面积（建设改造面积）、建筑类型、总金额、资金来源和实施计划等内容并附可行性研究报告及管理方案。 5.1.4 办公设备：购置设备名称、数量、单价、总额和购置时间等内容并附可行性研究报告及管理方案。 5.1.5 资本运营投资：在建资本运营项目年度投资额、预期新承揽资本运营项目投资额等。 5.1.6 周转料购置：物资类型、购置数量、单价、总额等内容并附可行性研究报告及管理方案。 5.1.7 股权重组投资：股权重组对象、投资形式、投资必要性等。 5.1.8 无形资产（软件类）投资：投资金额，无形资产的确认与计量并附可行性研究报告及管理方案。 5.2 计划收集 5.2.1 根据集团公司相关规定，每年11月中旬投资管理部发布网络通知，组织集团公司物资设备部、办公室、发展规划部、信息部等相关部门，开展年度投资计划统计上报等事项。 5.2.2 每年11月底，按照不同的投资类别，集团公司各二级单位汇总上年投资完成情况及下年投资计划，经本单位相关部门和领导审核后，向六类投资主责部门上报。其中房地产投资、资本运营投资、股权重组投资主责部门为投资管理部，办公设备投资主责部门为办公室，经营场所投资主责部门为工会工作部（社会事业部），机械设备投资、周转料投资主责部门为物资设备部，无形资产（软件类）投资主责部门为信息部。 5.3 计划的审批 5.3.1 投资小组 5.3.1.1 房地产投资小组：主责部门为投资管理部，由房地产公司递交上年度投资完成情况及下年度计划。 5.3.1.2 固定资产投资小组（3类）： 办公设备小组：主责部门为办公室，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划； 经营场所小组:主责