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生产经营计划与考核管理制度 第一章 总则 第一条 根据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》 和《公司章程》，制定本制度。 第二条 本制度是对公司生产经营计划制定、 执行和计划与预 算考核全过程、全方位的控制。 第二章 职责分工 第三条 计划考核部为公司生产经营计划与考核工作的归口 管理部门，其主要职责： （一）根据公司发展战略和经营方针，拟订公司年度生产经 营计划； （二）根据公司批准的年度生产经营计划和预算拟订年度考 核方案； （三）根据公司批准的年度生产经营计划和年度考核方案制 定月度生产经营计划和月度单项考核方案； （四）根据年度和月度考核方案对生产经营活动实施考核， 进行奖惩兑现； （五）根据考核结果对生产经营情况进行分析总结，找出存 在的问题，提出解决问题的办法或建议，形成考核分析报告，为 公司决策提供依据。 第四条 园区考核办公室（以下简称计划考核部园区办）是计 划考核部的派驻机构，负责在计划考核部的统一领导下开展计划 编制、方案制定、考核兑现及总结分析工作。 第五条 相关单位职责 （一）事业部、矿产资源开发部、销售公司综合管理部、经 营部、采购部、物流部、各子公司： 1. 拟订本单位的生产、采购、销售、物流、大修、更新改造 等计划； 2. 执行下达的生产经营计划，确保生产经营计划按期完成； 3. 将公司下达的生产经营计划分解到所属单位，制定所属单 位内部考核方案并实施考核，根据计划考核部下达的考核结果和 考核方案对所属单位进行奖惩兑现； 4. 接受计划考核部的考核和监督，按时提供考核资料； 5. 对本单位的生产经营情况进行全面分析和总结，找出存在 的问题，提出解决问题的办法或建议，形成书面报告，上报计划 考核部。 （二）财务部：提供考核所需各项财务资料。 （三）人力资源部：拟订人力资源计划。按照计划考核部的 考核结果计发各单位工资， 监督各单位执行公司的各项工资政策。 （四）公司及园区的质量管理部：拟订管辖范围内的产品及 大宗原材料质量管理考核方案，实施单项考核，并将考核结果提 交计划考核部。 （五）公司及园区的安全生产委员会：拟订管辖范围内的安 全环保管理考核方案，实施单项考核。 （六）审计部：按照年度生产经营计划、预算和考核方案对 生产经营情况进行审计监督。 第三章 计划编制与审批 第六条 年度生产经营计划的编制 （一）计划考核部负责于每年第四季度牵头拟订公司下一年 度的生产经营计划。 1. 计划内容主要包括主导产品产量；生产所需原材料的单位 物耗、采购量、价格、制造费用和单位成本； 主导产品的销售量、 价格和销售成本 ; 主营业务收入、成本等事项。 2. 各单位（部门）负责拟订本单位年度生产经营计划并上报 计划考核部。 3. 计划考核部对各单位申报的计划进行审查、沟通、汇总、 分析、平衡，拟定年度生产经营计划初稿。 4. 总经理召开会议，征求分管领导和各单位的意见。 5. 计划考核部修改完善形成草案，经公司专题办公会讨论后 形成董事会议案，经董事会审议决定后公司发文实施。 6. 计划调整。公司下达的年度生产经营计划， 不得随意调整。 若公司内、外部环境发生重大变化导致净利润变化幅度在年度计 划20%及以内的按相关程序报公司总经理审批； 高于20%低于 50%的 按相关程序经总经理办公会讨论后上报董事长审批；达到或超过 50%的，按程序提交董事会审议。 第七条 月度生产经营计划的编制 （一）申报：各单位（部门）按照年度生产经营计划，拟订 本单位月度生产经营计划并上报计划考核部。 （二）拟订：计划考核部对各单位申报的月度生产经营计划 进行审查、汇总、分析、平衡，结合当月的市场行情，拟订当月 生产经营计划；财务部会同有关部门组织拟订当月资金计划。