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企业项目合作资金统筹管理实施方案 本方案是根据本机构对目标企业的微观经济数据分析结果，参考世界先进的项 目合作资金管理理论，立足国内的企业特殊性，针对市场情况，并结合目标企 业项目的自身情况而编制的。由于时间、地点、市场规律、政策和其他因素影 响，本方案着重于企业项目合作资金、项目运营管理理论的建立，实施操作需 要根据变化因素做出对应调整。 第一章 资金使用 一、适用范围 为规范和加强本项目合作资金管理工作，保证资金安全合理有效使用，提高资金使用效率，根据国家方针政策、相关经济法规、公司制度，并结合本项目特点，制定本制度。本制度适用于本项目所有的资金收支活动。 二、规范性引用文件 《中华人民共和国会计法》及《企业会计准则》三、项目合作资金使用及还本付息计划 （一）合作资金使用计划 此次采取对外融资方式获得资金 10000 万元，项目合作期三年， 合作期间， 本溪市宏发矿业有限公司每年按实际投资总额的 14.4%向出资方支付红利回报，红利回报自资金到位之日起计算，至第 12 个月时给付第一年利息，以此类推，每年付息，到期还本。 项目资金具体使用计划如下： 资金使用计划 单位：万元 序号 类别 内容 金额 说明 1 固定资产 矿山设备 1000 4---5 台挖掘机 ,矿山建筑物 2 固定资产 矿山林地补偿 1000 3 固定资产 矿山剥岩 1000 预计工程量 40 万方 4 流动资产 库存矿石、铁粉 2000 生产储备 5 流动资产 铁粉 1000 库存 6 流动资产 备品备件 500 生产储备 7 流动资产 扩采准备金 3500 预计 2017 年 2--4 季度使用 合计 10000 第一笔资金投入：在资金到位起实施，约 2 个月时间实施完毕。投资金额约 3000 万元，其中： 用于购买采矿设备（挖掘机等）及修建矿山作业使用的临时建筑物，金额 1000 万元； 用于矿山林地补偿 1000 万元； 用于矿山剥岩项目，约 1000 万元。 第二笔资金投入：在资金到位起实施，约 3 个月时间实施完毕。投资金额约 3500 万元，其中： 1 生产用矿石储备约 2000 万元； 2 铁粉库存约 1000 万元； 3 生产用备品备件，约 500 万元。 第三笔资金投入：在 2017 年下半年实施，用于矿山扩采项目的办理，投资金 额约 3500 万元。 （二）还本付息计划 本次以融资方式获得资金 10000 万元，项目合作期三年，合作期间，本溪 市宏发矿业有限公司每年按实际投资总额的 14.4%向出资方支付红利回报，红 利回报自资金到位之日起计算， 至第 12 个月时给付第一年利息， 以此类推，每 年付息，到期还本。 第一年（当期期末）回报为 1440 万元，第二年（当期期末）回报为 1440 万元，第三年（当期期末）回报为 1440 万元，还本 10000 万元，本息全部还清。 四、资金管理原则 为确保资金合规、有效使用，并能够按时给付利息，本溪市宏发矿业有限公司制定以下资金管理原则： 成立资金管理办公室，专门监督该笔资金安全、有效使用和按时给付利息。 资金管理办公室有总经理直接指导， 投资方指派负责人及受托银行实时监督，对投资人负责。 资金管理办公室随资金到位而成立，随资金还本付息支付完毕而结束。 资金管理办公室负责按本项目实施经营和资金管理程序行使职权，凡违背项 目资金使用计划， 又没有明确的书面文字报告说明的资金 使用、决策、项目招标等，资金管理办公室均有直接否决权。 五、资金管理程序 项目资金严格按资金使用计划监管执行使用，在监管期限内，企业财务部门的每月资金使用计划，均应由企业财务负责人与资金管理办公室负责人会签后，方得执行。凡没有资金管理办公室签审的资金，一律不得执行和使用。 资金管理办公室每月审核企业财务报表，企业财务部门应将每月报表抄报一份给资金管理办公室，资金管理办公室应每月分析企业财务运营状况，为企业财务运营提供建设性意见。 资金管理办公室参加企业财务月会，参与企业制度制定，财务规章制定，及财务各项资金使用计划安排，随时掌握企业财务运营状况，协助企业资金良好运营。 六、重大决策与会议监管程序 资金管理办公室参加企业股东会， 年、季、月计划会等重大事宜决策会议， 凡涉及项目资金使用、项目营销、项目招标等会议均应通知资金管理办公室参 加，在企业违背本投资实施经营方案的经营决策时， 资金管理办公室一票否决。 七、安全使用资金实施总则 公司应当关注涉及资金使用的风险 （一）资金使用违反国家法律法规、 可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。 （二）资金使用未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。 （三）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成