企业银行承兑汇票管理办法.pdfVIP

- . ** 科技 ** 承兑汇票管理方法 〔试行〕 第一章 总 那么 第一条 为了加强承兑汇票业务管理，控制承兑汇票业务 风险， 确保资金的平安， 根据 ?中华人民国票据法 ?有关规定， 结合 ** 科技 ** 实际情况，特制定本方法。 第二条 本方法适用于 ** 科技 ** 〔以下简称“本公司〞〕。 第三条 本方法所称承兑汇票是指本公司采购货物或承受 劳务开出的，以及销售货物或提供劳务收取的银行承兑汇 票。 第四条 办理收票、开票、贴现、背书转让和承兑等有关 承兑汇票业务必须经过公司总经理授权或委托财务总监授 权。 第五条 财务部门是承兑汇票的归口管理部门。 第二章 开出承兑汇票 第六条 公司采购货物或承受劳务时，可以根据需要开具 银行承兑汇票进展支付，但必须具有真实的货物购销行为、 签署购销合同，并须提供增值税专用发票或普通发票。 第七条 承兑汇票业务必须在公司核准的银行工程工程融 资授信额度或短期融资综合授信额度办理。 . jz. - . 第八条 公司相关部门需根据当月资金方案，在经财务部 门负责人、财务总监审批后，可开出承兑汇票业务。 第三章 收到承兑汇票 第九条 公司销售和财务部门必须按照信用政策的规定收 取承兑汇票。以下金融机构作为承兑人的银行承兑汇票可以 承受： 〔一〕国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中 国银行和中国建立银行。 〔二〕股份制及其他银行：交通银行、银行、开展银行、 开展银行、民生银行、招商业银行、华夏银行、中国光大银 行、兴业银行和 ** 浦东开展银行。 第十条 对外销售不得收取商业承兑汇票， 不得收取地商 业银行及信用合作社开出的银行承兑汇票。如特殊情况需要 收取上述票据，须经公司总经理批准后收取。 第十一条 收到背书转让的承兑汇票必须及时在承兑汇票 “背书人栏〞上注明本公司名称。销售部门在收到承兑汇票 后必须及时将承兑汇票交到财务部门集中管理，双签字登 记，办理交接手续。 第十二条 财务部门在收到承兑汇票后，应对所承受承兑 汇票的真实性主动向出票银行或开户银行进展查询核实，以 确保票据的真实性。 . jz. - . 第四章 承兑汇票的背书转让及贴现 第十三条 公司可将承兑汇票背书用于对外支付。财务部 门办理背书转让业务时，应根据付款申请单、合同履行与结 算单据检查付款手续是否完备，核实收款单位是否与合同和 发票相一致。 第十四条 财务部门在办理承兑汇票背书转让业务时，必 须在“被背书人栏〞注明被背书人全称，并对