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商业银行调查报告 商业银行是以追求利润为目的， 以经营金融资产和负债为主要对象， 具有货币创造能力， 并 提供日趋多样化服务的综合性、 多功能的金融企业。 它与其他银行和非银行金融机构的根本 区别在于： 只有它才能吸收可签发支的活期存款， 是唯一能够创造和收缩存款货币的金融中 介机构。 因此，商业银行是现代金融体系的主体， 它对国民经济的发展起着十分重要的作用。 一、商业银行的概念 商业银行有很多种定义， 不同时期有不同的定义， 即使在同一时期， 由于不同国家商业银行 的业务范围不同，定义也不同。我国《商业银行法》所作的定义，具有合理性和时代性。但 最近几年来国际金融市场发生了深刻变化， 商业银行的业务范围越来越广泛。 我国商业银行 正慢慢地适应世界潮流，业务也逐渐多样化。因此，结合我国与发达国家商业银行的实际， 兼顾商业银行的发展趋势，我们对商业银行做以下定义： “商业银行是指以吸收存款为主要 资金来源， 以开展贷款和中间业务为主要业务， 以盈利为目的的综合性、 多功能的金融企业。 ” 二、商业银行的产生 （一）货币兑换也和货币经营业 商业银行的先驱是随着商品生产和流通的扩大而出现的货币兑换业。 货币兑换商所开出的凭 据，便成了早期的“汇票” ，最初的汇兑、结算业务就在此基础上发展起来，原先的货币兑 换业逐渐演变成为货币经营业，而原先的货币兑换商也变成了货币经营商了。 （二）早期的银行 货币经营商根据经验改变了以前实行全额准备制以防客户体现的做法， ，实行部分准备制， 所吸收的存款除了一部分以应付日常的提现外， 其余的均用于贷款取息。 此时， 货币经营业 就演变为集存款、贷款、汇兑、结算业务于一体的早期银行。 （三）现代商业银行的形成 现代商业银行起源于资本主义社会。 随着资本主义生产社会化和商品经济的发展， 早期高利 贷性质的银行已不能满足经济发展对资金融通的需求，客观上迫切要求建立资本主义银行， 以支持和推动资本主义扩大再生产。 三、商业银行的发展模式 由于各国商业银行产生的条件和社会生产发展的环境不同， 各国商业银行业务经营的范围和 特点存在着一定的差异， 从历史上看， 商业银行基本上是遵循两种模式发展起来的。 传统式 的英国模式和综合式的德国模式。 商业银行的发展趋势： 自 20 世纪 70 年代以来， 世界各国经济及国际金融领域的变化对商业 银行的业务与经营产生了巨大的影响， 商业银行的发展显现出新的趋势， 趋向全能化、 综合 化经营。 四、商业银行的性质与职能 （一）、商业银行的性质 商业银行不管采用哪一种模式发展到今天， 其共性都是： 商业银行是以获取利润为经营目标， 以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。 首先， 商业银行具备一般企业的基本特征。 商业银行和一般工商企业一样， 拥有业务经营所 必须的自有资本，实行独立核算、自主经营、 自负盈亏， 其一切经营活动都是以追求最大限 度的利润为目标。其次， 商业银行又不是一般的企业，它是经营金融业务的特殊企业。 商业 银行的活动范围不是一般的商品生产和流通领域， 而是货币信用领域， 其经营对象是货币和 货币资本这种特殊的商品， 包容了货币收付、 货币借贷以及各种与货币运动有关的金融服务。 由于货币资本是社会再生产过程中所不可缺少的，