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行政出纳岗日常工作指引 深分行政出纳岗日常工作操作指引 一、 HEC行政出纳日常操作指引 （一）费用查询 （二）费用报销支付 （三）借款申请单支付 （四）跨机构支付 （五）付款审核 （六）网银接口 （七）退票 二、 ATS系统操作指引 （一） 开户 （二） 账户变更、升级 （三）销户 （四）资金申请 三、网银付款操作指引 一 HEC日常操作指引 行政出纳用到的操作主要是付款及付款的相关延伸操作。 （一）、费用查询 1. 费用报销单财务查询 点击“费用查询”的下拉选项“费用报销单财务查询”即 可通过相关信息进行查询。 出纳的权限可以查询到分公司所有已产生单据号的报销单的 审批流程及付款情况 小窍门：通过单据编号查询时可输入 %+单据编号的后五位即可快 速准确地查找。 2. 费用明细查询 利用该功能可以查询到报销单的行明细 3．员工账号查询 所有内勤员工在入职时都需要在 HEC添加收款账户， 否则将无 法接收公司支付的报销及借款。利用该功能可以查询到分公司所 有已经维护到系统的员工账号。 （二）费用报销支付 公司所有费用必须经过 HEC报销， 由报销人提交报销单经领 导层层审批后方可付款。 费用报销单在分公司负责人终审完毕后， 节点会流转至费用会计处，由费用会计审核过账产生相关会计分 录： D：相关费用科目 C ：其他应付款— HEC中转 会计审核完之后会以邮件形式将可付款的报销单清单发送给 行政出纳通知付款。 在“费用报销”的下拉选项中点击“费用报销单支付” 点击“查询”会在窗口中出现待付报销单明细 小窍门：可通过修改“本次支付金额”做到部分支付。 此时需对照会计发送的清单勾选相应的报销单， 点击“付款”， 跳出付款操作窗口 需要选择填充的仅有 “付款账户”、 “流量行”及 “付款方式”。 1. “付款账户”可以选择“现金” 、 “虚拟银行”及其他银行 存款账户。付款账户的不同将会产生不同的明细科目，因此选择 时务必谨慎，所选的账户务必与实际付款的账户一致。以下是日 常工作中常见的几种选择。 （ 1） 日常报销通常都是通过基本户 “41005000040009321” 付款的，付款账户的选择如下： 特殊情况下会要求支付现金。 （2）税金及银行结算费的支付。 公司税金缴纳是通过纳税专户扣款的，因此付款账户需选 择“中行深圳黄木岗支行税户 80001”。同样银行结算费也 是在各账户扣费的，付款时需选择对应的实体账户。 （3）工资、社保、公积金及佣金的支付 ①内勤员工工资、团险外勤工资、银代外勤工资在 HEC系统中需作虚拟支付， 然后由会计在 EBS系统中 手工结转，因此付款时账户请务必选择“虚拟银行” ②社保、委托其他分公司代扣的社保 及公积金通常都是做虚拟支付的，但 有一种比较特殊。每月下旬人事部会 分成两张报销单提交洪总的社保，这 两笔需通过网银转账付款，因此付款 时账户需选择“41005000040009321”。 ③佣金的支付。会计会将佣金的应发 金额分拆为两部分，其中一部分为实 发金额，该部分需网银转账付款，付 款账户为农行基本户；另外一部分为 个税、社保等其他扣项，该部分需作 虚拟支付。 2. 流量行选择 流量行的选择虽然不会对会计科目产生影响，但会影响现金流量 表的相关数据。 100-AA 110-AB 180-AJ 以现金支付的手续费 以现金支付的佣金 支付给职工现金 1、银代业务手续费 2、团险业务手续费 3、新业务手续费 1、代理人佣金 2、续期人员拥金 3、区拓外勤佣金 4、 代扣代缴外勤业务员营业税、个人所得税 1、职工工资、餐补、交通通讯补贴、业务员提奖及各种奖 金等 2、养老保险、住房公积金、待业保险、医疗保险 3、代扣员工的个人所得税 190-AK 200-AL 210-AM 230-AO 350-BB 支付的营业税款 支付的所得税款 支付的其他税费 支付的其他经营现金 购置固定无形资产 1、营业税 2、退回的营业税 1、企业所得税 1、教育费附加、城建税 2、印花税、房产税、契税 3、车船使用税、土地使用税 4、堤围费等 1、营业费用的项目 2、员工福利保障计划 3、公司筹备使用的备用金 4、预支款项 1、购固定资产，如：电脑、打印机等 2、购无形资产 3、融资租入固定资产支付的租赁费 以上几种现金流代码是日常工作中常用的是必须牢记的。 3. 付款方式的选择 HEC中有 5 种付款方式可供选择， 不同的付款方式会有不同的后续 操作，后面会陆续讲解到。 当付款账户为银行存款账户时， 可选择 “银行转账”、 “银行内扣”、 “支票”三种付款方式。若需要转账付款，付款方式为“银行转 账