项目甲方计价、劳务分包管理标准.docxVIP

PAGE 5 项目甲方计价、劳务分包管理标准 1 范围 本标准包含了集团公司项目甲方计价、劳务分包管理的组织设置、相关部门职责，项目甲方计价、劳务分包管理的目的与风险，项目甲方计价、劳务分包线下、线上审批流程等管理内容。 本标准适用于集团公司所有项目甲方计价、劳务分包的管理，包含项目对施工建设过程中已完合格工程数量或工作进行验收、计量核对验收、计量的工程数量或工作进行计价活动规范。 2 规范性引用文件及术语和定义 2.1 规范性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。 《中华人民共和国发票管理办法》 2.2 术语和定义 下列术语和定义适用于本标准。 2.2.1 甲方计价 又称对上验工计价，验工计价又称为工程计量与计价，是指对施工建设过程中已完合格工程数量或工作进行验收、计量核对验收、计量的工程数量或工作进行计价活动的总称。工程计量是项目监理机构根据设计文件及承包合同中关于工程计量的规定，对承包单位申报的已完成合格工程的工程量进行的核验。工程计价是以计量为基础的，指的是根据已核验的工程量及费用项目和承包合同工程量清单中的单价或费率计算的工程造价金额，是进行工程价款支付的依据。 2.2.2 劳务分包 是指施工承包单位或者专业分包单位将其承揽工程中的劳务作业发包给具有相应资质的劳务分包单位完成的活动。 3 职责 3.1 财务共享中心复核岗职责 3.1.1 贯彻实施国家法律、法规、规章以及上级单位的相关标准与制度。 3.1.2 保证发票的再次验证。 3.1.3 业务处理是否符合分公司层面的要求。 3.1.4 影像是否清晰齐全。 3.1.5 预览凭证查看凭证是否有误。 3.1.6 再次确认单据信息是否填写完整，如是可修改的内容，应及时修改正确。 3.1.7 审核时限不得超过24小时。 3.2 财务共享中心审核岗职责 3.2.1 贯彻实施国家法律、法规、规章以及上级单位的相关标准与制度。 3.2.2 保证发票的再次验证。 3.2.3 业务处理是否符合分公司层面的要求。 3.2.4 影像是否清晰齐全。 3.2.5 预览凭证查看凭证是否有误。 3.2.6 再次确认单据信息是否填写完整，如是可修改的内容，应及时修改正确。 3.2.7 审核时限不得超过24小时。 3.3 项目经理职责 3.3.1 贯彻实施国家法律、法规、规章以及上级单位的相关标准与制度。 3.3.2 审核单据的影像是否存在和清晰。 3.3.3 审核时限不得超过24小时。 3.3.4 把控管理指标，把好项目审核的最后一关。 3.3.5 审核付款是否符合标准。 3.3.6 管控敏感业务及金额的发生。 3.4 项目财务主任职责 3.4.1 贯彻实施国家法律、法规、规章以及上级单位的相关标准与制度。 3.4.2 审核单据的影像是否存在和清晰。 3.4.3 预览凭证查看凭证科目和摘要是否有误。 3.4.4 查看附件是否齐全，附件张数是否准确。 3.4.5 审核各必填项是否填全，金额是否准确。 3.4.6 审核付款是否符合标准。 3.4.7 保证发票的真实性。 3.4.8 核对上传影像内容是否与提单内容一致。 3.4.9 管控敏感业务及金额的发生。 3.5 项目审核人职责 3.5.1 贯彻实施国家法律、法规、规章以及上级单位的相关标准与制度。 3.5.2 需审核事项的准确性和及时性。 3.5.3 看影像是否缺失和清晰。 3.5.4 审核时限不得超过24小时。 3.6 提单人职责 3.6.1 贯彻实施国家法律、法规、规章以及上级单位的相关标准与制度。 3.6.2 确保事项的准确性和及时性。 3.6.3 确保原始票据合规有效。 3.6.4 及时关注单据的流程状态。 4 项目甲方计价、劳务分包管理的目的与风险 4.1 集团公司项目甲方计价、劳务分包管理的目的是及时、准确、有序地办理对上、对下验工结算，减少经济纠纷，保障双方的合法权益，提高项目经济运行质量，更好的控制施工成本，促进企业经济效益的提高。 4.2 集团公司项目甲方计价、劳务分包管理的关键绩效指标包括： ——是否准确识别手续不合规问题。 4.3 集团公司项目甲方计价、劳务分包管理需应对的主要风险包括： ——进行劳务分包时，存在潜在的转包风险； ——进行劳务分包时，存在工程分包风险； ——审批流程与持续改进机制不健全，导致流程无法持续满足各二级单位项目需要； ——项目甲方计价、劳务分包单管理宣传不及时，导致作用发挥不及时。 5 项目付款单的管理内容 5.1 审批流设置 审批流定义节点用来为某个