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股份制有限公司风险评估制度 一、业务目标 1.确保企业风险评估制度符合国家相关法律法规的规定。 2.公司通过风险评估活动，增强竞争力，提高经营的效率和效果，促进公 司持续、健康、稳定发展。 3.确保企业内外部尤其是公司与投资者之间的交流畅通，确保财务报告信 息真实、可靠、完整。 4.确保公司制定的危机处理计划的可靠性，确保以较低的成本获取最大的 资产安全保障，保护投资者权益。 5.确保公司战略目标和重大经营措施的贯彻执行。 6.将公司风险控制在公司总体目标相适应并可承受范围之内。 二、业务风险 1.公司未制定风险评估制度或制度不完善，可能导致企业风险发生，造成 企业资产损失和名誉损失。 2.公司风险评估活动流于形式，评估活动妨碍公司战略目标实现，可能导 致企业危机处理不及时，危机未能控制在公司可承受度之内，可能造成企业经 济损失。 3.公司财务报告不真实、不可靠，损害投资者权益，可能导致企业形象受 损。 4.公司风险评估违反国家相关法律法规，可能遭受外部处罚。 三、业务范围 本业务主要描述与风险评估相关的流程。包括风险概述、风险识别、风险 分析、风险应对、风险评估流程等内容。 四、业务流程 1.概述 1.1.风险是指未来的不确定性对企业实现其战略目标和经营目标的影响。 1.2.风险评估是及时识别、科学分析和评估影响企业目标实现的各种不确 定因素并制定应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节。风险评估提供了 控制风险的基础。通过风险评估，可以确定完成公司战略目标和经营目标存在 的内外部风险，分析各种风险的类型和影响的程度，并制定相应的控制措施。. 风险评估包括：风险识别、风险分析和风险应对。 1.3.风险评估，是指围绕公司战略目标和经营目标，在公司管理的各个环 节和经营过程中执行风险评估的基本流程，培育良好的风险评估文化，着眼于 风险控制，建立健全全面风险评估体系，包括风险评估组织机构、风险评估策 略及风险评估措施等，为实现公司战略目标和经营目标提供合理保证并将风险 降至最低的过程和方法。 2.公司风险评估基本原则 2.1 从实际出发，遵循实效性、渐进性原则。 2.2.全面与重点相结合的原则。 2.3.分级分类原则。 2.4.风险与效益原则。在风险评估过程中，既要考虑企业的经济效益，也 要强化对企业风险的控制。 2.5.风险评估流程相统一的原则。公司及下属企业在进行风险评估过程中 所采用的流程和方法应当统一，便于从整体角度识别风险和加强管控。 2.6.科学化、系统化、日常化原则。公司开展风险评估，应遵循科学、系 统的方法，并将其纳入企业的日常管理体系之中，达到及时发现风险并加以控 制的目的。 2.7.量力而为的原则。 3.加强对企业风险评估的组织领导 3.1.成立风险评估委员会。公司风险评估委员会分为战略层面和经营管理 层面，分别负责战略层面和经营管理层面的风险评估工作。 3.2.制定风险评估委员会及风险评估常设机构工作职责 4.设定风险控制目标 4.1.战略目标： 4.1.1.根据国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本公司经营状况及国 家产业政策编制公司战略目标。包括：市场目标、技术目标、融资目标、盈利 目标、人力资源目标（劳动生产率及员工激励等）、社会责任目标等。 4.1.2.未来寻求战略合作伙伴的可能性。 4.1.3.公司发展战略和规划以及编制依据。公司对外投资过程中曾经发生 或容易发生错误的流程或环节。 4.2.经营目标： 4.2.1.公司年度经营目标以及编制依据。 4.2.2.公司产品市场分布及占有情况，市场、客户、消费者对产品或服务 的需求；产品价格及供需变化；主要客户、供应商等资源的稳定性、充足性， 竞争对手及潜在竞争对手的产品、市场等相关情况及本公司与竞争对手相比的 实力与差距。 4.2.3.公司技术改造、技术创新情况及公司产品周期、产品结构及新产品 研发。 4.2.4.市场开发及维护，包括产品定价、销售渠道、促销方式、折扣折让 等。 4.2.5.产品质量、安全、环保等管理流程中曾经发生或容易发生错误的环 节。 4.2.