W市洗钱行为特征分析及反洗钱对策研究.pdfVIP

摘要 摘 要 反洗钱工作对打击经济犯罪、维护金融市场稳定等方面具有举足轻重的地位，自 加入世界贸易组织（WTO ）以来，我国的反洗钱工作逐步发展、完善，然而随着产 业的不断升级和支付手段的日趋多样化，当前洗钱形势更加不容乐观，新的洗钱手段 也层出不穷，反洗钱的工作范围也逐步扩大化、复杂化、多领域化。 W 市位于山东半岛中部，下辖地区众多，其各个县域经济各有地方特色，且经 济差异较大，发展差距明显，洗钱行为也与其各自的支柱产业具有紧密联系，其洗钱 行为也有较大差异。 鉴于此，本文基于金融业营运条线视角，结合目前W 市的经济情况，利用其各 县域经济特点与理论相结合进行分析，总结W 市洗钱的总体特征，进而从政府、金 融机构、外部社会环境三个方面对W 市洗钱活动产生的原因进行分析，并提出相应 的反洗钱对策。 对于W 市洗钱特征，主要研究结果如下： （1）从空间来看，具有招商引资背景的写字楼和产业孵化园成为洗钱活动的聚 集地；从洗钱主体来看，洗钱人员逐渐年轻化，且集中于银行代发工资企业。 （2 ）洗钱行为团伙化，参与人员各有分工，形成了一条完整的黑色洗钱产业链。 （3 ）以高附加值产业为经济支柱的地区，洗钱行为较频繁，而以农业为产业主 体的县域，洗钱活动相对较少。 （4 ）从目前经济发展水平来看，经济体量越大，并不代表反洗钱难度越大，通 过W 市各县域经济的横向比较，经济体量越小、发展较慢的地区往往成为洗钱的重 灾区，且洗钱行为与传销活动相类似。 对于洗钱产生原因，主要研究结果如下： （1）地方政府部门急功近利和错误的政绩观，忽视了招商引资企业的质量，正 是因为缺乏对投资企业的引导和监管，且盲目为企业提供优惠税收政策，为空壳公司 的洗钱行为提供了可乘之机；工商管理部门对工商登记审核不够严谨，无法从根源上 减少空壳公司的产生，为空壳公司进行洗钱活动提供了土壤。 （2 ）商业银行错误的服务观和绩效考核标准，致使洗钱涉案账户大量增加，在 风险堵截和效益最大化之间存在冲突；客户身份识别的缺陷和人员配备的落后致使商 业银行对可疑交易分析的准确性和及时性不足。 I W 市洗钱行为特征分析及反洗钱对策研究 （3 ）支付手段的变化使洗钱活动向互联网转移；短视频、游戏平台为虚拟消费 形式提供了空间，也为洗钱活动留下了隐患；POS (Point Of Sales，销售点情报管理 系统)办理门槛较低和缺乏监管，致使信用卡套现行为屡禁不止；以珠宝、字画为代 表的高附加值产业成为洗钱分子的新工具；大学实习生、毕业生和社会闲散人群由于 缺乏自我保护意识，在一定程度上沦为洗钱分子的帮凶。 在此基础上，本文也从政府工作、金融机构管理和外部环境三方面有针对性的提 出了相应的反洗钱对策。通过对W 市洗钱活动产生原因的分析，以期为下一步反洗 钱决策提供更加详实的支持信息，并以小见大，有助于为全省乃至全国的反洗钱工作 解决基层性的问题。 关键词：洗钱行为特征；W 市经济；洗钱产生原因；金融机构管理 II 目录 目 录 第 1 章 绪论 1 1.1 研究背景 1 1.2 研究目的及意义 1 1.3 文献综述 2 1.3.1 国外研究现状 2 1.3.2 国内研究现状 6 1.3.3 国内外研究总体评价 8 1.4 研究内容 9 1.5 研究方法与技术路线 10 1.6 研究创新与不足之处 10 1.6.1 研究创新 10 1.6.2 研究不足之处 11 第2 章 W 市洗钱行为特征分析 12 2.1 商业写字楼成为洗钱活动的聚集地 12