销售与应收子系统.pptVIP

销售订单从根本上讲是一份内部文件。而发票或账单是在货物已经装运、发货通知单已提交给开单部门后编制的独立文件。 订单录入 销售订单 订单数据库 主价格列表 创建订单 顾客订单 订单录入 第十八页，共五十四页。 （二）信用检查 客户信用状况在货物运输之前应当被确认。对于固定客户而言，信用状况的检查主要是检查给予的信用额度是否超过管理当局的授权，包括一般授权和特殊授权。对于新客户，应先确立销售对象的信用条件，再进行信用状况检查。 订单录入职能应当与独立的信用检查职能相分离。 第十九页，共五十四页。 检索新订单 销售订单 批准信用 订单数据库 信用处理 信用文档 批准销售订单 对已批准订单做进一步处理 信用检查 第二十页，共五十四页。 （三）产成品 这项职能负责按拣货单要求挑选货物。依据订单数据库编制装运文件，而依据装运文件编制拣货单。拣货的信息应及时输入数据库中，以便更新相关的装运信息。存货信息也要更新。 货物交送运输部门时，运输部门需要确认接收。 第二十一页，共五十四页。 拣货列表 拣货订单 准备拣货列表 订单数据库 交货处理 存货数据库 货物拣货单 装运 产成品 第二十二页，共五十四页。 （四）装运 在将拣出的货物与随货物所附的拣货单核对一致后，装运部门就会确认向客户装运所购货物。 此后即开始编制有关的装运文件，同时订单数据库也会随之更新。装运部门一般会为运输货物编制一份提货单。提货单文件是运费和货物从发货方转移至运输方的证明文件。 第二十三页，共五十四页。 制成品 货物拣货单 包装列表 与发货单匹配 交货处理 订单数据库 货物包装列表 装货开单 顾客 装运 第二十四页，共五十四页。 （五）开单 开单是根据账单工作清单上记录的订单开具发票。开单要先对订单进行确认，然后开具发票。 需要定期编制日记账凭单，并提交给负责总分类账的人员，用以过入总账。 第二十五页，共五十四页。 开单列表 准备发票 订单数据库 发票处理 发票 顾客 准备日记 账分录 日记账凭证 总分类账 开单 第二十六页，共五十四页。 （六）应收账款与总分类账 开单负责对个别订单开具发票，而应收账款负责保存客户账目资料，并定期向客户报送账户结算表。 负责开具发票的人员不得接近财务记录。 负责应收账款的人员将过账到应收账款分类账上的控制总量报告给总分类账。 第二十七页，共五十四页。 发票过账 列表 查询过账 发票过账 订单数据库 准备过账 列表 应收账款账 控制汇总 总账 应收账款 第二十八页，共五十四页。 应收账款 开单 控制汇总 日记账凭证 比较过账 总分类账处理 总分类账 总分类账 第二十九页，共五十四页。 第三十页，共五十四页。 五、应收账款业务流程中的交易循环控制 图中最主要的特征是业务流程中下列各项职能的分离。 第三十一页，共五十四页。 六、应收账款收账业务流程 应收账款收账业务流程用于客户账户余额尚未结清时。典型的收款方式有邮寄和直接向出纳人员或者收款窗口付款两种。客户付款之后应当获得相应的收据和按月列示的付款额清单。 1、收发室 收发室是负责收取客户汇款的职能部门。 支票要经过严格的背书和汇总，随后编制一个汇款清单。汇款清单与收到支票的合计金额数相比较，金额的一致要得到确认。 汇款清单的副本与汇款通知单传递给应收账款部门。支票与控制总额清单提交给现金收款人并送存银行。 第三十二页，共五十四页。 第三十三页，共五十四页。 现金收入 第三十四页，共五十四页。 第三十五页，共五十四页。 第三节 销售与应收子系统数据代码 与主要功能模块 一、系统数据代码设计 系统中所涉及的代码有：存货代码、存货类别代码、仓库代码、部门代码、客户代码等。 在该系统中需要设计的主要编码是客户代码。客户代码采用群码方式进行设计，以便根据销售管理、往来账管理以及提供各种销售信息的需要进行分类、汇总等处理。 第三十六页，共五十四页。 二、系统主要功能模块 系统主要功能模块有： ▲初始化设置 ▲业务单据处理 ▲账表输出 ▲自动转账 ▲系统服务 第三十七页，共五十四页。 第三十八页，共五十四页。 第六章 销售与应收子系统 本章从销售与应收环节的业务流程与数据流程入手，阐述该系统内部结构、数据输入、处理和输出等日常业务处理，以及该系统的其他与管理有关的模块功能。 第