企业内控精细化管理全案.docx

PAGE PAGE 195 企业巴巴余建中工作室 细化管理全案系列 企业内控精细化管理全案 企业巴巴余建中工作室编著 目 录 第 1 章 企业内部控制——资金 6 资金支付授权审批制度 6 货币资金授权审批制度 8 现金管理控制制度 12 银行存款控制制度 17 票据管理规范 20 印章管理制度 23 第 2 章 企业内部控制——采购 24 采购授权审批制度 24 采购申请审批制度 28 采购预算管理制度 30 采购控制制度 33 验收管理制度 37 付款控制制度 40 退货管理制度 42 应付账款管理制度 43 第 3 章 企业内部控制——存货 46 存货授权审批制度 46 存货采购控制制度 50 存货储存管理制度 53 仓库调拨管理规定 56 存货领用管理制度 58 存货发放管理制度 59 存货盘点管理制度 61 废损存货管理制度 64 存货核算工作规范 66 第 4 章 企业内部控制——销售 71 销售授权审批制度 71 客户信用管理制度 74 销售合同管理制度 77 发货、退货管理制度 79 货款回收管理制度 82 应收账款管理制度 83 销售回款奖惩制度 86 问题账款管理办法 87 应收票据管理制度 89 第 5 章 企业内部控制——工程项目 91 工程项目授权批准制度 91 项目决策管理制度 93 概预算审查制度 95 竣工清理管理制度 97 竣工验收管理制度 98 第 6 章 企业内部控制——固定资产 101 固定资产授权批准制度 101 固定资产购置管理制度 104 固定资产验收管理制度 106 固定资产保管制度 110 固定资产折旧制度 112 固定资产盘点制度 114 固定资产处置制度 117 固定资产转移制度 120 第 7 章 企业内部控制——无形资产 126 无形资产授权批准制度 126 取得与验收控制制度 130 无形资产使用管理制度 133 无形资产处置与转移管理制度 136 无形资产重大处置集体合议审批制度 138 第 8 章 企业内部控制——长期股权投资 141 投资授权批准制度 141 长期股权投资决策制度 143 长期股权投资执行管理制度 146 长期股权投资处置管理制度 149 第 9 章 企业内部控制——筹资 152 筹资授权批准制度 152 筹资决策管理制度 154 筹资执行管理制度 156 筹资偿付管理制度 158 第 10 章 企业内部控制——预算 161 预算授权批准制度 161 预算编制管理制度 164 预算执行控制制度 167 预算调整管理办法 171 预算执行分析制度 173 预算审计管理制度 175 第 11 章 企业内部控制——成本费用 178 成本费用授权批准制度 178 成本费用预测管理制度 181 成本费用预算编制制度 183 成本费用执行控制制度 186 成本费用核算制度 189 第 12 章 企业内部控制——担保 196 担保授权审批制度 196 担保风险评估制度 199 担保业务执行管理制度 201 第 13 章 企业内部控制——合同 204 合同授权审批制度 204 合同会审制度 207 合同专用章管理制度 209 合同违约及纠纷处理制度 211 第 14 章 企业内部控制——业务外包 214 业务外包授权审批制度 214 技术服务外包合同范例 217 外包业务管理制度 221 第 15 章 企业内部控制——子公司管理 225 委派董事管理制度 225 总会计师委派管理办法 228 委派子公司高管人员绩效薪酬制度 231 子公司重大投资项目管理控制制度 235 对子公司进行内部审计制度 236 子公司重大事项报告及对外披露制度 240 母公司合并财务报表管理制度 244 第 16 章 企业内部控制——财务报告编制与披露 247 反财务舞弊与投诉举报制度 247 财务报告编制准备管理制度 249 会计凭证管理办法 253 财产清查管理制度 257 财务报告编制管理制度 261 财务报告报送与披露管理制度 264 第 17 章 企业内部控制——人力资源管理 267 企业人力资源需求计划 267 招聘管理制度 270 培训管理制度 273 绩效考核管理制度 277 薪酬与激励管理制度 280 晋升与离职管理制度 285