小额贷款公司的风险控制银监局.pptVIP

贷款发放（流程）管理 贷款“三查”制度： 贷前调查。贷款公司信贷员受理借款人申请后，应当对借款人的资格和条件进行审查；形成的可行性调查报告。 贷时审查。按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度，贷款公司在贷款调查基础上，审查人员应对调查人员提供的材料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批并予以记录。 贷后检查。贷款公司应及时对借款人执行借款合同情况、借款人的经营情况、保证人和抵(质)押物的情况进行持续的监控和分析，及时发现早期预警信号，并积极采取相应补救措施的授信管理过程。 第三十一页，共五十页。 贷款五级分类的基本原理 所谓贷款风险分类法，就是以风险为基础，将贷款划分为不同档次和类别的过程。具体地说，按贷款的风险程度将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类，其中，后三类合称不良贷款，关注贷款称作基本正常贷款。 第三十二页，共五十页。 贷款五级分类的基本原理 1.正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还（有充分把握按时足额偿还贷款本息）。 美国：损失概率为0～1.5％ 第三十三页，共五十页。 贷款五级分类的基本原理 2.关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 这类贷款称为关注类贷款。这类贷款的损失比率充其量不超过5％，逾期90天至180天的贷款至少要被划分为关注。 也就是说，从目前来看，借款人偿还贷款本息没有问题，但是存在潜在的缺陷，若继续存在下去将有可能影响贷款的偿还。 第三十四页，共五十页。 关注类贷款的主要特征包括： （1）宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力，比如借款人所处的行业呈下降趋势； （2）企业改制（如分立、租赁、承包、合资等）对公司债务可能产生不利影响； （3）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化； （4）借款人的一些关键性财务指标，比如流动性比率、资产负债率、销售利润率、存货周转率等低于同行业平均水平或有较大下降； （5）借款人未按规定用途使用贷款（如挤占挪用贷款）； 第三十五页，共五十页。 关注类贷款的主要特征包括： （6）固定资产贷款项目出现重大的、不利于贷款偿还的调整，比如基建项目工期延长或概算调整幅度较大； （7）借款人还款意愿差，不积极与银行合作； （8）贷款抵押品、质押品价值下降或公司对抵押品失去控制； （9）贷款保证人的财务状况出现问题； （10）对贷款缺乏有效的监督； （11）信贷档案不齐全，重要文件遗失，并且对于还款构成实质性影响； （12）违反贷款审批程序，比如越权发放贷款等； （13）其他特征。 第三十六页，共五十页。 贷款五级分类的基本原理 3.次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已无法保证足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 此类贷款本息损失的概率在30％到50％之间，逾期时间在181天至360天的贷款应至少划分次级类。也就是说，贷款的缺陷已经很明显，正常经营收入（或称主营业务收入，即第一还款来源）不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资乃至执行担保来还款（即通过拆东墙补西墙或者需要动用第二还款来源来还款）。 第三十七页，共五十页。 次级类贷款的主要特征包括： （1）借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金； （2）借款人不能偿还对其他债权人的债务； （3）借款人内部管理问题未能解决，妨碍债务的及时足额清偿； （4）借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款； （5）借款人经营亏损，净现金流量为负值； （6）借款人不得不寻求拍卖抵押品、履行担保等还款来源，且这些来源不足于全额抵偿贷款； （7）需要重组的贷款； （8）其他特征。 第三十八页，共五十页。 贷款五级分类的基本原理 4.可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保（第二还款来源），也肯定要造成较大损失。 其损失概率在50％到75％之间，逾期时间在360天至720天的贷款应至少被划分为可疑类贷款。 也就是说，贷款已经肯定要发生一定的损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额还不能最后确定。 第三十九页，共五十页。 可疑类贷款的主要特征包括： （1）借款人处于停产、半停产状态； （2）贷款项目（如基建项目）处于停缓状态； （3）借款人已经资不抵债； （4）企业借改制之机逃避银行债务； （5）银行已经诉诸法律来收回贷款； （6）贷款经过了重组，仍然逾期或仍然不能正常归还贷款本 息，还款状况未得到明显改善等； （7）贷款的担保物预计变现价值