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餐饮财务做帐流程 餐饮财务做帐流程 2016-09-05 为民 k9e3q... 转自 黛米布 修改 微信分享： 餐饮财务做帐流程 1、每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是： 借：应收帐款——客帐 应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队 银行存款 贷：营业收入 应付帐—费2、街帐、客帐分配表统计 街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。 3、客人清算应收款后帐务处理 客人接到宾馆催款通知后，规定在 30 天之向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司、帐项参考及付款容，并填写在每日现金收入记录表中。 4、超 60 天应收款挂帐催款 根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告容。对凡是超 60 天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。 5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。四、成本