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企业文化内部控制评价操作指引 被检查单位： 党务部 检查人： 一级复核： 索引号： 流程部门负责人： 检查时间： 二级复核： 页次： 编号 检查内容 控制目标 控制风险 控制活动编号 控制活动 控制方法（自动/ 人工） 控制类型 （预防性/ 检查性） 控制频率 (随时/日/周/月度/季度/年度) 相关制度 控制实施证据 风险类型 是否为 财务风险 检查方法及缺陷认定依据 检查资料 是否适用 测试及检查记录（有效、无效时都要填写） 控制缺陷描述 缺陷类型 缺陷等级 缺陷性质 缺陷整改意见 底稿索引 1 企业文化组织体系 1.1 管理模式及机构 制定公司企业文化发展规划，完善公司企业文化管理模式和组织结构体系，以企业文化建设促进公司科学发展。 公司管理结构不适应业务发展模式的需要，或项目管理部成立未经批准或相应授权。 6.1.1 及时修订完善实施企业文化发展规划、管理模式和组织结构体系。 人工 预防性 年度 公司企业文化管理制度 企业文化建设规划和制度。 重要风险 非财务风险 1.了解公司与企业文化相关的管理模式和组织结构体系； 2.了解与企业文化相关部门的相关相关职责； 3.