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房地产开发公司行政人事部差旅管理指导书

总则

本指导书旨在规范公司差旅费用（国内部分）报销业务等管理工作。

本指导书适用于某某房地产开发有限公司的差旅管理。

差旅管理细则

因公出差应在安排出差前，根据专项报告、会议通知或领导通知，列明出差时间、地点、目的、费用预算等报批：差旅费报批均应由财务部负责人审阅，并报公司总经理审批；费用预算作为事前审批参考，不能替代本细则中规定中的报销标准。

出差人员应本着勤俭办事、节约费用的原则，保证正常开支的前提下做到少花钱，多办事。购买机票应尽量采用提早预定等折扣手段，降低乘机费用。

对于出差员工的住宿费、交通费等按照出差人员职级实行不同的差旅报销办法。

单位：人民币元

职务

火车

轮船

飞机

其他交通工具

住宿标准

市内

交通

条件

标准

北京、上海、广州、特区区域

一般

地区

县以下地区

公司总经理/副总经理

软卧

一等舱

头等舱/商务舱

按实

报销

按实报销

按实报销

按实报销

按实

报销

公司部门负责人及副职

6小时以上

软卧

二等舱

经济舱

按实

报销

300

250

200

按实

报销

其余人员

硬卧

二等舱

经济舱

按实

报销

300

（含伙食、交通费）

200（含伙食、交通费）

总额包干

说明：

其他交通工具不包括小汽车，报销该费用需有正式发票；

所在地自备车辆均不报市内交通费；

市内交通费包干使用的，出差人员不再凭票据报销市内交通费；

住宿费实行包干使用的，出差人员不再凭票据报销住宿费；

领导出差随行人员，住宿费由领导报销的，不再按总额包干报销住宿费；

乘坐飞机出差人员报销时，凭票据按实际机票付款金额报销。

因降等乘坐火车、轮船而节省的交通费按如下规定补给：

符合乘坐软卧标准的，如改乘硬卧或硬座，按实际票位价发给软卧同硬卧或硬座票的差额。

符合乘坐硬卧标准的，如改乘硬座的，按实际票位价发给硬卧同硬座票的差额。

不执行总额包干的出差人员的伙食补助标准为：

出差人员不分途中和住宿，每人每天（按实际住宿天数计算）大、中城市50元，县以下地区30元；

外地出差期间，经批准已报销宴客费用的，应扣减当餐的伙食工作补贴（早、中、晚餐分别为8元、15元、15元）；已发给当日工作餐补贴(中餐)；

以下出差情况或出差人员不执行总额包干的伙食补助标准为：

市内出差，确实不能回本单位用餐的，可发给工作餐补贴，如接待单位已提供免费工作餐或就餐的，则不能再领取工作餐补贴；

派往外地培训、学习，派驻外地单位或办事处一个月以上的，从第二个月起伙食补助费按第七条第一款相应标准的50%发给；

外出参加会议、培训、学习，已享受会议提供的伙食补助、住宿及市内交通的或已含在会议、培训费中的，不得再申报会议期间的伙食补助、住宿和市内交通费。

在市内出差，单位未安排车辆者可按照公交车费报销，特殊情况乘出租车经上级领导审批，凭票据按实际付款金额报销，报销时必须在报销单上注明办事内容和行车起始地点等。

司机因公出差的行车补助标准如下：

司机在市内出差，确实不能回来单位用餐的可发给工作餐补贴，不再发行车补贴，因公到外地行车，按第七条的第一款标准执行；

司机因公超时行车，累计满10小时的，可按加班一天计发加班工资，晚上行车至12时以后的，发给夜餐补助10元。

在出差或工作调动期间，事先经单位领导批准，就近回家探亲办事的，其绕道的交通费多开支部分由个人自理，绕道交通费少于直接交通费的，应凭车船票价按实报销。绕道和在家期间的伙食补助、住宿和交通费不予报销，实行总额包干办法的，不发绕道和在家期间的出差包干费用。

出差人在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费，实行总额包干办法的，不发住院期间的出差包干费用，而只按标准发给伙食补助费。住院超过一个月的停发伙食补贴费。

工作人员工作调动期间有关费用开支除按照本规定的第一条至第十一条相应标准执行外，其它开支按下列规定办理：

配偶、16周岁以下的子女、同居的父母和必须赡养的家属随同调动时所需的差旅费和伙食补助，均按被调动人员的相应标准支报，已满16周岁的子女随同调动的各项费用，按一般工作人员标准支报。

夫妇双方都是公司工作人员，而又同时调动的，其差旅费、伙食补助等均按职务高的一方标准支报。

原则上不得乘坐飞机，市内交通费按照凭据报销，但最多不超过20元，超支差额不补。

行李、书籍、仪器、家具托运费，不分被调人员和家属，每人在不超过500公斤范围内按实报销（其中，生活急需品每人可在100公斤范围内托运快件）。使用集装箱托运的，报销金额应以规定行李重量的运费为限，不得超过标准，个别超过以上规定标准的，必须经调出单位领导批准，按批准支报，但最多批准数不得