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商业研究

供应链金融模式下企业信用风险评价及其风险管理探究

■张洁哈尔滨师范大学经济与管理学院

摘要：随着社会的发展，企业的发展面临着新的机遇和挑战，供应链金融是顺应市场发展而产生的，可以为企业带

来资金上的支持，同时也降低了融资成本。供应链金融在我国起步较晚，为了顺应时代发展要求，就需要对供应链金融进

行深入研究，解决其存在的问题。目前我国的供应链金融发展状况较好，但仍然存在着一些问题。本文主要对供应链金

融模式下企业信用风险评价及其风险管理措施进行了探讨和分析，希望可以为企业在供应链金融模式下做好信用风险评价

以及风险管理提供帮助，从而促进我国企业在供应链金融模式下获得更好的发展。

关键词：供应链；企业信用；风险评估；风险管理

在全球经济一体化背景下，供应链金融发展迅速，与客户之间是一种“市场交易关系”，企业的收入以客户

已成为银行金融服务的重要组成部分。但供应链金融模对企业的商品或服务购买为前提条件。在这种情况下，企

式的应用也带来了新的风险，特别是企业信用风险。目业获得收人，同时也要承担相应的风险。由于企业对客户

前，国内供应链金融在理论研究、业务模式、风险控制信用状况缺乏全面、客观的了解，特别是对客户所提供商

方面还存在较大的局限性。如何科学有效地评价和管理品或服务的质量不能客观地判断，因此，在进行交易时存

供应链金融模式下企业信用风险，已成为银行等金融机在一定风险。如果能根据交易双方的信用状况及经营状

构呕待解决的问题。况进行科学评估和分析，并采取相应的措施加以防范和

一、供应链金融模式的概念控制，则可以减少交易中发生商业风险的可能性，从而有

供应链金融模式是指商业银行在对供应链融资业务利于防范商业风险。

的内涵和外延进行全面、深入分析的基础上，结合自身优3.有利于帮助企业确定信用风险程度，为企业的信

势和特点，为供应链中的客户（物流企业、核心企业等）用决策提供依据

提供以核心企业为中心，围绕其经营活动和财务状况的资企业信用风险评价的内容主要包括信用风险识别、

金融通及其他相关服务的金融产品。供应链金融基于真信用风险估计和信用风险控制三个方面。在现代市场经

实贸易背景，以供应链中的核心企业为依托，对上下游中济中，企业面临的是一个错综复杂的市场环境，客户的

小企业进行融资服务。它以核心企业与上下游企业间存在信用状况千变万化，因此企业信用风险评价不可能通过

的真实贸易为基础，围绕贸易过程中形成的应收账款、预简单的问卷调查或资料收集就能完成，必须通过综合分

付账款等开展系列融资业务。在传统金融模式下，供应链析与评价才能得出结论。此外，由于客户的信誉状况受

金融是银行针对单个企业或单个产业从银行角度出发而多种因素的影响，如政治环境、经济环境、行业前景、

开展的信贷业务；而在供应链金融模式下，供应链金融是市场结构等，这些因素很难通过简单的问卷调查和资料

银行以供应链整体为服务对象而提供的一种全方位服务。收集得到。因此，企业进行信用风险评价时必须运用科

二、信用风险评价及其风险管理对于企业的意义学方法进行分析、综合与判断，才能得出一个较为准确

1.有利于帮助企业树立良好的外部信用形象的结论。

企业信用风险评价与管理是一项涉及企业财务状况、4.有利于促进银行和客户之间的合作关系

经营业绩和发展前景的综合工作，它在客观上对企业信用银行是企业重要的资金来源，为企业提供贷款，在

状况进行分析评价，有利于帮助企业提高信用管理水平，贷款的过程中，需要对企业进行信用风险评价，以确定贷

增强自身的偿债能力和发展能力，使其在竞争激烈的市款是否有必要、贷款额度是否合理、贷款期限是否正确

场中立于不败之地。同时，信用风险评价与管理可以帮助等。银行通过对企业进行信用风险评价，可以有效地控

企业明确自已的优势和劣势，从而有针对性地制定经营决制资金的使用方向，为银行和客户之间建立一种互利共赢

策，提高经营效率和质量，减少经营风险，维护良好的外的合作