调查问卷有关事项.pdf

附件1：

调查问卷有关事项

一、调查目的

针对部分水利事业单位内控制度不健全、不完善、不落实，以及预算执行审

计与检查中发现的部分单位财务会计基础工作薄弱等情况，拟定调查提纲，开展

内控制度建设与落实情况以及会计机构、会计人员配备情况等会计基础工作调

查，旨在了解各单位的财会基础管理实际情况，通过汇总分析，探求进一步完善

内部控制体系、规范会计基础工作的途径，以指导各单位加强财会基础管理、提

高财务管理水平。

二、填写说明

1、本次调查范围：水利部直属事业单位及其下属独立核算预算单位。

2、选择题请在您认可的选项前“□”内打“√”（可以是多项），如您认为

有未尽事项，可直接填写“其他”项列举说明。

3、表格类题目请在相应的选项下方打“√”。

4、本问卷是匿名填写，仅为调查分析所用，请就您所了解的情况如实填写。

三、基本情况

1、您单位属于哪一级预算单位：

□二级预算单位□三级预算单位

□四级预算单位□五级及以下预算单位

2、您目前任职的岗位：

□单位负责人□财务机构负责人

□其他相关部门负责人□会计主管

附件2：

水利事业单位基本内控制度状况调查问卷

一．制度建设及执行情况：您单位在财务管理方面制订并实施了哪些内控制度：

是否有此是否制订

实施效果

内控制度类业务并实施

是否是否好一般不好

预算编制及执行管理方面制度

资金使用与管理方面制度

国有资产管理方面制度

国库管理方面制度

合同管理制度

政府采购管理制度

基本建设资金财务管理制度

银行账户管理制度

不相容职位内部牵制制度

财务收支审批制度

票据使用管理制度

出国费管理制度

会议费管理制度

会计电算化管理制度

会计人员岗位责任制度

重大财务事项决策审批制度

财务监督检查制度

财务报告制度

对外投资管理制度

财务报表考评制度

支出控制管理制度

价格收费管理制度

预算项目绩效考评制度

预算执行考评制度（包括支付进度）

财务绩效考核制度

重大财务风险预警机制

除了以上内控制度外，您所在的单位还制定了哪些内控制度，效果如何，请列出：

□

□

□

二．内部控制要素情况

（一）内部控制环境

1．您认为水利事业单位内部控制应发挥什么样的作用：

□促进单位事业活动合法合规

□促进单位资产安全与完整

□促进单位财务资料及相关信息真实正确

□促进单位资金有效使用，实现单位发展目标

其他：

2．您认为建立健全单位内部控制体系应由哪些人参与：

□单位领导□会计人员、审计人员

□所有管理人员□单位所有人员

3．您认为您所在单位的内部控制体系是否健全：

□是□否

如果您的答案为“否”，请继续回答您认为在哪些方面不健全：

□单位领导缺乏内部控制意识

□缺乏规范的内部控制制度

□由于执行力度不够，已有内部控制制度没有得到很好地实施

□已有的内部控制制度缺乏可操作性

其他：

4．请就您了解的情况，回答下列各项在您所在单位是否实施（在相应的选项下方打“√”）；

如果您的答案为“是”，请继续评价其实施效果。

是否实施实施效果