公司差旅费管理制度.docx

公司差旅费管理制度

?一、总则

1.目的

为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，根据国家有关财务制度和公司实际情况，制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务需要出差的差旅费管理。

3.基本原则

（1）差旅费必须用于与公司经营活动相关的公务支出，严禁用于私人或非公务活动。

（2）差旅费报销应遵循实事求是、勤俭节约的原则，严格执行公司规定的标准和审批程序。

（3）加强对差旅费的预算管理，严格控制差旅费支出规模，确保差旅费支出合理、合规。

二、出差审批

1.出差申请

员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、交通工具等信息，并按照公司规定的审批流程进行审批。

2.审批流程

（1）部门负责人审核出差申请，重点审查出差事由是否合理、必要，出差时间是否符合工作需要等。

（2）分管领导审批出差申请，对涉及重要项目、重大事项的出差进行把关。

（3）总经理审批出差申请，根据公司整体工作安排和资源状况，决定是否批准出差。

3.特殊情况处理

因紧急公务需要临时出差的，应在出差前电话请示相关领导，并在出差回来后及时补办出差申请手续。

三、交通工具及住宿标准

1.交通工具

（1）飞机

员工乘坐飞机应根据工作需要和经济合理性原则选择航班。原则上，公司鼓励员工选择经济舱出行。因工作需要乘坐头等舱或公务舱的，需提前经总经理批准。

（2）火车

员工乘坐火车应优先选择硬座、硬卧等经济实惠的座位。因工作需要乘坐软卧的，需提前经部门负责人批准。

（3）长途汽车

乘坐长途汽车出差的，应选择正规客运公司的车辆，确保出行安全。

（4）市内交通

员工在出差地市内乘坐出租车、地铁、公交车等市内交通工具的费用，凭有效票据实报销。

2.住宿标准

（1）根据出差目的地的不同，分为一类地区、二类地区、三类地区，具体划分如下：

一类地区：北京、上海、广州、深圳等一线城市。

二类地区：省会城市及经济发达的地级市。

三类地区：除一类、二类地区以外的其他地区。

（2）住宿标准如下：

|地区类别|住宿费标准（元/天）|

|---|---|

|一类地区|500|

|二类地区|400|

|三类地区|300|

（3）同性员工两人以上（含两人）一同出差的，应安排合住标准间，按住宿标准报销住宿费。因工作需要单人住宿的，需提前经部门负责人批准，住宿费标准可在上述标准基础上上浮50%。

四、伙食补助费

1.标准

出差期间的伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，标准如下：

|地区类别|伙食补助费标准（元/天）|

|---|---|

|一类地区|100|

|二类地区|80|

|三类地区|60|

2.发放方式

公司按照上述标准给予员工伙食补助费，不再报销出差期间的餐饮发票。

五、市内交通费

1.标准

市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，标准为每人每天80元。

2.发放方式

公司按照上述标准给予员工市内交通费，不再报销出差期间的市内交通发票。如因特殊情况发生的市内交通费用超过标准的，需提供详细说明并经部门负责人批准后，方可实报实销。

六、差旅费报销

1.报销凭证

员工出差结束后，应及时整理出差期间的各项费用凭证，包括机票、火车票、汽车票、住宿费发票、市内交通费发票等，并确保凭证真实、合法、有效。

2.报销流程

（1）员工填写《差旅费报销单》，将整理好的报销凭证粘贴在报销单后面，并按照公司规定的审批流程进行签字审批。

（2）部门负责人审核报销凭证的真实性、合理性、完整性，重点审查出差事由是否与申请一致、费用标准是否符合规定等。

（3）财务部门审核报销凭证的合法性、合规性，对不符合财务规定的凭证予以退回。

（4）分管领导审批差旅费报销，对涉及金额较大或有疑问的报销进行把关。

（5）总经理审批差旅费报销，对最终的报销结果进行核准。

3.报销时间

员工应在出差结束后一个月内办理差旅费报销手续。逾期未办理的，需说明原因并经部门负责人批准后，方可报销。

七、其他规定

1.培训、会议差旅费

员工参加公司组织的培训、会议，统一安排食宿的，住宿费、伙食费由公司统一支付，不再报销相关费用；未统一安排食宿的，按照本制度规定的标准报销差旅费。

2.借调、挂职人员差旅费

借调、挂职到其他单位工作的员工，由派出单位按照本制度规定报销差旅费。

3.探亲差旅费

员工