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平遥县农村信用社信贷风险管理分析

经济与管理学生姓名:学号:

经济与管理

财务管理系部：

财务管理

专业:

指导教师:

3月

1绪论

1.1研究背景与意义

我选择的背景是在山西省平遥县农村信用社支行，农村信用社作为山西省农村金融服务的重要提供者和服务者，其贷款风险的高低直接关系到自身的生存和发展。有效躲避和防范山西省农村信用社信贷风险，提高信贷风险管理水平是山西省平遥农村信用社健康发展的规定,也是对“三农”经济发展,社会主义新农村建设顺利实现的金融支持和保证。经过实习获取的大量数据和亲身投入实践直接从直观的资金流动数字上获取大量的信息，故选择此题。农村信用社是我国金融体系的重要构成部分,是农村金融的主力军和联络广大农民群众的金融纽带，在主动投放信贷资金，支持农业和农村经济发展，惠民富民、改善民生、助农增收等方面发挥着重要的作用。然而,近年来少数农村信用社存在贷款管理欠佳、制度形同虚设,重扩大信贷规模，轻防范信贷风险，监督不力和违章违制时有发生等问题。所以，清醒看到现阶段农村信用社信贷风险成因及建立信贷管理的长久有效机制,不仅必要,而且具备极强的现实意义.

１．2研究对象和方法

１．2．1研究对象

本文以山西省农村信用社信贷风险管理系统为研究对象。

１．２．2研究方法

本文重要采取的研究方法有：借鉴外部先进经验与该行实际相

结合的比照析法;定性判断与定量计算相结合的方法；微观与宏观分析相结合的方法等等。研究过程中不仅查阅大量文件,并运用在该行工作之便收集来自该行、客户及其同业的第一手资料,以及对相关人员进行深度访谈和调查。

1.3.研究思绪

因为山西省平遥农村信用社所处的地方与环境,如何防范信贷风险,就成为当前山西省农村信用社必须高度重视和认真研究的问题。本文从对信贷风险的识别、评估和应对作了考查；然后经过对山西省农村信用社经营现状描述,指出山西省农村信用社信贷风险管理存在的问题和形成的因素;最终结合管理实际，分析山西省平遥农村信用社在防范信贷风险应采取的方法,为平遥农村信用社改革发展尽一份绵薄之力。

2农村信用社信贷风险管理的理论综述

2.1国内外研究综述

在经济发达的西方国家,从1９64年首家经典的资本主义当代化商业银行英格兰银行诞生到今天，西方的商业银行已有3的发展时间了,形成了一套系统的成熟的风险管理经验。西方商业银行信贷分析的方法有三种，包含公司信贷风险分析，信用分析模型,贷款项目评估于与风险分析。西方商业银行风险管理的经验总结起来有五个方面：（1)坚持“风险第一”的经营观念，风险管理在西方商业银行中是经营管理的关键内容；(2)设立专业的富有经验的不一样组织部门各自负责审批和回收贷款；（3)颁布了严密的法律维护银行的利益，使银行的风险管理在实施中有法可依;(4)中央银行对商业银行设有完善的风险管理机制，可以对商业银行实施全方面有效的风险监控；(５)商业银行信贷风险管理具备一套成熟的风险管理理论和分析方法，同时采取一系列技术方法来估算和监控信贷风险。

我国研究人员也对商业银行信贷风险管理进行了全方面的研究与探讨，重要变现为如下三个方面：（1）商业银行信贷风险管理的研究，(2）信贷风险成因和控制的模型化研究,（3）中小公司信贷风险收益模型研究。

2.2信用社信贷风险管理分析要点

对于公司风险管理框架的分析，是由公司的董事会,管理层以及其余员工一起参加的，运用公司战略制订和公司内部各个层次和部门的，用来识别可能对公司导致潜在影响的事项并在其风险偏好范围内管理风险的,为公司目标的实现提供合理保证的过程。这是广义的风险管理的概念，适合用于各类型组织，行业和部门。这个定义直接关注公司目标的实现,同时为衡量公司风险管理的有效性提供了可靠基础。公司风险管理的有效性是某一时点的一个状态或条件。决定一个公司的风险管理是否有效是基于对风险管理要素设计和执行是否对的的评估基础上的主观综合判断。公司的风险管理要有效运营，其设计必须包含全部的要素并得以执行。公司风险管理可以从一个公司的总体来看，也可以从一个单独的部门或多个部门的角度来结识。即使是站在某一特定部门的角度来结识风险管理，全部的要素也都应作为基准包含在内。

公司风险管理框架包含八个因素：内部环境、目标设定、事件识别、评估风险、应对风险、控制活动、信息与沟通及监督。这八个因素是一个环环相扣的完整过程,一直贯通在公司管理的整个过程之中。

信贷资产风险识别的过程(1)感知风险。是经过调查、了解、识别商业银行面临的各