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2025年金融风险管理师衍生品操作风险与内部控制专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师衍生品操作风险与内部控制专题试

卷及解析

2025年金融风险管理师衍生品操作风险与内部控制专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在衍生品交易中，以下哪项不属于操作风险的典型来源？

A、交易员未经授权进行交易

B、模型定价错误导致损失

C、市场波动导致衍生品价值下降

D、后台结算系统故障导致交割失败

【答案】C

【解析】正确答案是C。操作风险是指由于不完善或失败的内部流程、人员、系统或

外部事件而导致的风险。选项A（未经授权交易）、B（模型错误）和D（系统故障）均

属于操作风险范畴。选项C描述的是市场风险，即由于市场价格变动导致的损失。知

识点：操作风险的定义与分类。易错点：容易将市场风险与操作风险混淆，需注意区分

风险来源的性质。

2、在衍生品交易的内部控制体系中，“职责分离”原则的主要目的是？

A、提高交易效率

B、防止欺诈和错误

C、降低交易成本

D、简化审批流程

【答案】B

【解析】正确答案是B。职责分离是内部控制的核心原则，通过将交易、清算、记

账等职能分配给不同人员，可以有效防止欺诈和错误。选项A、C、D虽然可能间接实

现，但不是主要目的。知识点：内部控制的基本原则。易错点：容易将内部控制目标与

运营效率目标混淆。

3、以下哪项措施最能有效防范衍生品交易中的模型风险？

A、增加交易员数量

B、实施模型验证和定期审查

C、提高交易频率

D、简化交易结构

【答案】B

【解析】正确答案是B。模型风险是指由于模型错误或不当使用导致的风险，通过

独立的模型验证和定期审查可以有效控制。选项A、C、D与模型风险控制无直接关系。

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知识点：模型风险管理。易错点：容易忽视模型验证的重要性，或将其与一般风险管理

措施混淆。

4、在衍生品交易中，“交易限额”属于哪种类型的控制措施？

A、预防性控制

B、检测性控制

C、纠正性控制

D、指导性控制

【答案】A

【解析】正确答案是A。交易限额是预先设定的限制，旨在防止过度风险暴露，属

于预防性控制。选项B（检测性）是在事后发现问题，C（纠正性）是事后补救，D（指

导性）是提供方向性指引。知识点：内部控制措施分类。易错点：容易混淆不同控制措

施的作用时点。

5、以下哪项不属于衍生品操作风险的关键风险指标（KRI）？

A、系统宕机时间

B、交易错误率

C、市场价格波动率

D、未结算交易数量

【答案】C

【解析】正确答案是C。KRI用于监测操作风险，选项A、B、D均与操作风险直接

相关。选项C（市场价格波动率）是市场风险指标。知识点：关键风险指标设计。易错

点：容易将不同类型风险的指标混淆。

6、在衍生品交易的内部控制中，“强制休假”制度的主要作用是？

A、提高员工满意度

B、发现潜在的不当行为

C、降低人力成本

D、增强团队凝聚力

【答案】B

【解析】正确答案是B。强制休假可以让临时接替人员发现隐藏的问题或不当行为，

是重要的内部控制措施。选项A、C、D虽可能附带产生，但不是主要目的。知识点：人

员相关控制措施。易错点：容易忽视强制休假的风险控制功能。

7、以下哪项不属于衍生品交易中常见的”前台”操作风险？

A、交易录入错误

B、未经授权交易

C、模型参数设置错误

D、客户信息录入错误

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【答案】C

【解析】正确答案是C。模型参数设置错误属于中台风险，选项A、B、D均属于前

台操作风险。知识点：衍生品交易前中后台风险分布。易错