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业财融合实战：

从理论到实践的全面解读

业财融合

业财融合是指企业内部业务流程与财务管理的高度整合。

在这种模式下，财务部门不再仅仅扮演传统的“记账”和“报表”角色，而是深入参与到企业的业务决策、战略规划、风险管理以及价值创造等各个方面。

业财融合的核心目标是实现业务与财务的无缝对接，确保财务数据和分析能够直接支持业务决策，同时业务活动能够得到有效的财务规划和控制。这种融合有助于企业更准确地评估业务绩效，优化资源配置，提高决策效率，增强企业的整体竞争力。

企业的核心目标就是赚取利润，而业财融合就起着非常关键的作用。一个企业的业财融合的好坏，直接关系到企业的诸多方面，甚至关系到企业未来的发展上限。

业财融合的比喻

有这么一个案例可以直观形象说明业财融合，在改革开放以前，上海市区还没有一座跨江大桥。浦西和浦东之间的往来，主要靠的是摆渡。但是一旦遇到大雾天气，船只就只能停航。老百姓的时有一句经典口头禅：“宁要浦西一张床，不要浦东一间

房”—形象描述了一江之隔的浦东与浦西之间往来有多么的不便。

终于在1991年12月1日，借助改革开放的东风，历时三年建设，上海市区第一座跨越黄浦江的大桥——南浦大桥建成通车。浦东与浦西之间从此“天堑变通途”。

30年前，只能依靠轮渡往来的浦东与浦西，如今已有43条越江交通线，将他们密集地编织在了一起。桥梁、隧道、地铁，平均不到3公里，就有一条跨越浦江两岸的路线。现在的浦东和浦西之间，全天候畅通无阻。

在没有业财融合之前，业务和财务就类似于30年之前的浦东和浦西，两者之间虽然看似很近，只是隔了一条黄浦江，但是沟通不顺畅，互相之间也不愿意往来。那么南浦大桥（或者地铁，隧道）就是业财融合，把业务和财务连接起来，两者之间畅通无阻，互通有无。

财务BP

财务BP，也就是业务合作伙伴，在业财融合的大背景下，就像是企业和业务之间的桥梁。他们是怎么发挥作用的呢？这么说吧：

财务BP首先得是个多面手，既得懂财务那一套，又能理解业务的门道。他们不是光坐在办公室里做做报表，而是要经常跑到业务一线去，和业务团队并肩作战。总的来说，财务BP在业财融合下，就像是企业的财务顾问加上业务助手，他们帮助企业把财务和业务结合起来，让企业运作得更顺畅，效益也更高。

目录

01

01

实操环节案例背景03

实操环节

案例背景

03

中间答疑

0204分析思路总结价值

02

04

分析思路

总结价值

CHAPTER

案例背景

1.1新入职的财务BP(小张)

财务BP(小张)

小张刚入职的这家零售快销公司，位于我国一座繁华的线城市，业务范围遍布全国

各地。公司以经营服装、箱包、饰品等快销商品为主，拥有广泛的消费群体。在这个充

满竞争的市场环境中，公司希望通过引入财务BP的角色，更好地整合资源，提升经营效

益。

恰逢这个财务BP岗位刚刚成立，公司领导对小张寄予厚望，希望他能够从营销方向入手，

把握公司经营脉络。领导认为，财务BP不仅要关注财务数据，还要深入业务前端，了解

市场动态，从而发现公司经营中存在的问题，并为公司决策提供有力支持。

小张在熟悉了公司业务流程及各个系统以后，脑海里很快浮现出两种分析方向。

1.2分析方向一

数据分析-excel

管理层财务BP(小张)

EXCEL业务系统

EXCEL

财务BP(小张)

数据来源可能会不

数据来源可能会不

一样，天然存在差

异

数据量太大时

数据量太大时，取数花费很

多时间，取完还要excel分析，

分析完还要做ppt，要经常加

班赶进度

数据统计口径不一

数据统计口径不一

手工统计数据偏差大

数据处理、分析周期长

1.3分析方向二

数据分析-BI系统

提出需求

数据治理

数据治理

IT人员财务BP(小张)

IT人员

任务安排

任务安排

数据治理OLAP分析

数据治理

OLAP分析

财务系统

管理层查看BI看板

管理层

BI业务系统

BI

角

角色切换数据追人

管理层半天后年度总收入金额多少？

管理层

半天后

管理层

BI分析链接：xxxx

BI分析链接：xxxx，可查看实时数据，以及相关分析维度

再加个市场线索对收入的影响因素

再加个市场线索对收入的影响因素

已添加

已添加，点击原链接可直接查看

财务人员探索性分析方便快捷

财务人员

探索性分析方便快捷

财务人员

及时快速响

及时快速响应需求

经营分析报告数据已实时更新，是否需要提前开分析会，赋能业务团队？

经营分析报告数据已实时更新，是否需要提前开分析会，赋能业务团队？

月初

财务人员

可以收到异常数

可以

收到异常数

据预警，告

知业务

管理层

管理层

财务人员这个月部门业