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2025年金融风险管理师信用评级与风险加权资产计算专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师信用评级与风险加权资产计算专题

试卷及解析

2025年金融风险管理师信用评级与风险加权资产计算专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据巴塞尔协议II，内部评级法（IRB）下，对于公司、主权和银行暴露，风险

加权资产（RWA）的计算主要依赖于以下哪个核心输入参数？

A、违约概率（PD）

B、违约损失率（LGD）

C、违约风险暴露（EAD）

D、以上都是

【答案】D

【解析】正确答案是D。在巴塞尔协议II的内部评级法（IRB）框架下，风险加权资

产（RWA）的计算是一个多参数驱动的函数。它不仅考虑了借款人违约的可能性（PD），

还考虑了一旦发生违约，银行将可能遭受的损失比例（LGD），以及违约时暴露的风险

总额（EAD）。此外，有效期限（M）也是一个关键参数。因此，A、B、C都是计算RWA

不可或缺的核心输入，D选项最全面。知识点：巴塞尔协议II内部评级法（IRB）的核

心参数。易错点：考生可能只关注PD而忽略了LGD和EAD在RWA计算中的同等

重要性，误选A。

2、在进行信用评级时，评级机构通常会区分“发行人违约评级”和“发行评级”。下列

哪项描述最准确地说明了两者之间的主要区别？

A、发行人违约评级考虑宏观经济因素，而发行评级不考虑

B、发行人违约评级评估的是发行人整体的信用能力，而发行评级评估的是特定债

务工具的偿付能力

C、发行人违约评级是动态的，而发行评级是静态的

D、两者没有本质区别，只是名称不同

【答案】B

【解析】正确答案是B。发行人违约评级（IssuerDefaultRating,IDR）是对一个实

体（如公司、政府）履行其财务承诺的整体能力的评估，反映其综合信用状况。而发行

评级（IssueRating）是针对该实体发行的某一特定债务工具（如债券、贷款）的信用评

估，它不仅考虑发行人的信用能力，还可能考虑该债务工具的特定条款，如偿付顺序、

抵押品等，因此同一发行人的不同债务工具可能有不同的发行评级。知识点：信用评级

的类型与区别。易错点：容易混淆对“主体”的评级和对“债项”的评级，误认为两者是一

回事，从而错选D。

3、在标准法下，对其他银行的债权，其风险权重主要取决于什么？

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A、债权银行的资产规模

B、债权银行的注册地

C、债务银行的信用评级

D、债权银行与债务银行的关系

【答案】C

【解析】正确答案是C。在巴塞尔协议的标准法框架下，对银行债权的风险权重是

基于该债务银行的信用评级来确定的。评级越高，风险越低，相应的风险权重也越低。

例如，对一个评级为AAA的银行的债权，其风险权重可能为20%，而对一个评级较低

的银行的债权，风险权重则会显著提高，甚至可能达到100%或150%。知识点：巴塞

尔标准法下银行债权的风险权重确定。易错点：可能会误以为风险权重与银行规模（A

选项）或地理位置（B选项）直接相关，而忽略了信用评级是标准法下风险敏感性的核

心体现。

4、在内部评级法（IRB）中，违约损失率（LGD）主要反映了什么风险？

A、借款人违约的可能性

B、违约发生后的回收风险

C、资产价值的波动风险

D、市场利率的变动风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。违约损失率（LGD）的核心定义是，在借款人发生违约的条

件下，银行在该笔暴露上可能遭受的损失占风险暴露总额的百分比。它衡量的是违约事

件发生后的损失严重程度，这直接与贷款的回收情况相关，因此主要反映了回收风险。

借款人违约的可能性由违约概率（PD）衡量，资产价值波动和市场利率变动则更多与

市场风险相关。知识点：违约损失率（LGD）的定义与内涵。易错点：容易将PD（违

约可能性）和LGD（违约后损失程度）的概念混淆，误选A。