2025年特许金融分析师金融监管中的社会责任专题试卷及解析.pdfVIP

2025年特许金融分析师金融监管中的社会责任专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师金融监管中的社会责任专题试卷及

解析

2025年特许金融分析师金融监管中的社会责任专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在金融监管框架中，ESG（环境、社会和治理）投资理念主要强调金融机构应

承担的社会责任是？

A、最大化股东短期回报

B、平衡财务绩效与非财务影响

C、规避所有高风险投资

D、优先投资政府债券

【答案】B

【解析】正确答案是B。ESG投资的核心是要求金融机构在决策时综合考虑环境、

社会和治理因素，实现财务绩效与社会责任的平衡。A选项仅关注股东利益，忽略了社

会责任；C选项过于绝对，风险管理并非完全规避风险；D选项与ESG多元化投资原

则相悖。知识点：ESG投资原则。易错点：将社会责任与单纯的风险规避或股东利益最

大化混淆。

2、根据《赤道原则》，金融机构在项目融资中评估环境和社会风险的主要依据是？

A、项目预期收益率

B、国际金融公司（IFC）绩效标准

C、借款人信用评级

D、项目所在国法律

【答案】B

【解析】正确答案是B。《赤道原则》明确要求金融机构采用IFC绩效标准作为环

境和社会风险评估的基准。A选项属于财务指标，与ESG无关；C选项仅涉及信用风

险；D选项虽相关但非核心依据。知识点：赤道原则的应用框架。易错点：混淆财务风

险与社会风险评估标准。

3、欧盟《可持续金融披露条例》（SFDR）要求金融机构披露的核心内容是？

A、客户隐私保护措施

B、可持续发展风险整合情况

C、反洗钱合规流程

D、高频交易策略细节

【答案】B

【解析】正确答案是B。SFDR的核心目标是强制金融机构披露如何将可持续发展

风险纳入投资决策。A、C、D选项虽属监管要求，但与SFDR主题无关。知识点：欧

2025年特许金融分析师金融监管中的社会责任专题试卷及解析2

盟可持续金融监管框架。易错点：将一般性合规披露与ESG专项披露混淆。

4、在绿色债券认证中，气候债券倡议组织（CBI）标准与ICMA绿色债券原则的

主要区别在于？

A、前者具有强制性，后者为自愿性

B、前者更侧重项目具体环境效益

C、后者仅适用于发达国家

D、前者要求第三方认证

【答案】B

【解析】正确答案是B。CBI标准强调项目的具体气候效益量化，而ICMA原则更

侧重框架性指导。A选项错误，两者均为自愿性标准；C选项不符合事实；D选项两者

均建议第三方认证。知识点：绿色债券标准体系。易错点：忽视标准间的实质性差异。

5、金融监管机构推动”负责任投资”的主要手段是？

A、设定最高利率上限

B、要求披露ESG整合流程

C、限制衍生品交易规模

D、强制企业分红

【答案】B

【解析】正确答案是B。监管机构通过强制披露ESG整合流程来推动负责任投资。

A、C选项属于传统金融监管工具；D选项与ESG无关。知识点：监管推动ESG的机

制。易错点：将传统金融监管手段与ESG专项监管混淆。

6、根据联合国《责任投资原则》（PRI），签署机构应履行的核心责任是？

A、每年捐赠一定比例利润

B、将ESG因素纳入投资分析和决策

C、优先投资联合国项目

D、公开所有投资组合细节

【答案】B

【解析】正确答案是B。PRI六大原则的核心是要求签署机构将ESG因素系统化纳

入投资流程。A、C、D选项均非PRI要求。知识点：PRI原则体系。易错点：将社会

责任与具体投资行为混为一谈。

7、在金融监管中，“双重重要性”原则指的是？

A、同时考虑财务重要性和环境影响重要性

B、平衡短期和长期收益

C、兼顾国内和国际监管要求

D、协调股东与债权人利益

【答案】A

2025年特许金融分析师金