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机关单位公务卡管理办法

第一章总则

第一条为进一步规范我单位公务支出管理，减少现金使用，提高支付透明度，强化财务监督，防范财务风险，根据国家及上级主管部门关于公务卡管理的相关规定，结合我单位实际，制定本办法。

第二条本办法所称公务卡，是指由我单位统一组织，经发卡银行审核后，向符合条件的在职工作人员发放的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的银联标准信用卡。

第三条公务卡管理遵循“单位统一申领、个人实名使用、专人专卡负责、财务审核报销、严控支付风险”的原则。

第四条本办法适用于我单位所有在职工作人员（以下统称“持卡人”）的公务卡申领、使用、报销及相关管理活动。

第二章管理职责

第五条单位财务部门是公务卡管理的牵头部门，主要职责包括：

（一）负责组织本单位公务卡的统一申领、变更、注销等工作；

（二）制定和完善本单位公务卡管理具体操作细则；

（三）指导、监督持卡人规范使用公务卡及办理报销手续；

（四）定期与发卡银行进行公务卡消费数据核对，做好账务处理；

（五）对违反本办法的行为进行调查和处理建议。

第六条各部门（科室）是公务卡使用和管理的直接责任单位，应加强对本部门持卡人的日常教育和管理，督促其严格遵守公务卡使用规定，确保公务消费行为真实、合规。

第七条持卡人是公务卡的直接使用者和保管者，对公务卡的日常安全、规范使用及及时报销负直接责任，具体包括：

（一）妥善保管公务卡及密码，确保卡片安全；

（二）严格按照本办法规定的范围和程序使用公务卡；

（三）公务消费后，及时整理凭证并按规定流程办理报销手续；

（四）配合财务部门进行公务卡使用情况的核查。

第三章公务卡的申领、变更与注销

第八条公务卡申领由单位财务部门统一组织。符合条件的在职工作人员，需向所在部门提出申请，经部门负责人同意后，由财务部门汇总报发卡银行办理。

第九条持卡人姓名、身份证号码、联系电话等个人信息发生变更时，应及时通知单位财务部门，由财务部门协助发卡银行办理信息变更手续。

第十条持卡人因调离、退休、辞职、辞退等原因离开本单位的，所在部门应及时通知财务部门。财务部门负责为其办理公务卡注销手续，持卡人应在规定期限内结清卡内欠款，交还卡片。

第四章公务卡的使用与限制

第十一条公务卡主要用于支付以下公务支出：

（一）日常办公零星支出，如办公用品购置、资料印刷等；

（二）国内差旅住宿费、交通费等；

（三）公务接待费（按规定需采用公务卡结算的部分）；

（四）其他按规定应使用公务卡结算的公务支出。

第十二条公务卡消费必须在规定的信用额度和免息期内进行。特殊情况下需临时提高信用额度的，由持卡人提出申请，经财务部门审核同意后，联系发卡银行办理。

第十三条严禁使用公务卡进行以下消费：

（一）个人消费支出；

（二）超范围、超标准的公务支出；

（三）未经批准的公务支出；

（四）法律法规及相关规定禁止的其他支出。

第十四条持卡人在进行公务消费时，应向商家索取正规发票及消费交易凭条（POS单），作为后续报销的原始凭证。

第十五条公务卡原则上不得借予他人使用。因特殊情况确需转借的，须经单位分管财务领导批准，并由持卡人对该笔消费的合规性负责。

第五章公务卡消费的报销与结算

第十六条持卡人公务消费后，应在公务卡免息还款期结束前若干个工作日内，凭有效报销凭证（发票、POS单等）及相关审批手续，到财务部门办理报销。

第十七条财务部门对持卡人提交的报销凭证进行审核，重点审核消费的真实性、合规性，以及凭证的完整性。审核无误后，按照财务报销审批程序办理支付手续，将报销款项直接划入持卡人公务卡账户。

第十八条因特殊原因无法使用公务卡结算的，持卡人需在报销时书面说明原因，经部门负责人及财务部门负责人批准后，方可采用其他结算方式。

第十九条持卡人应妥善保管公务卡消费的各类凭证。如发生退货，应及时将退款退回单位账户，并向财务部门说明情况。

第六章日常管理与安全

第二十条持卡人应妥善保管公务卡，避免卡片遗失、被盗。如发生遗失或被盗，应立即拨打发卡银行客服电话办理挂失手续，并及时向单位财务部门和所在部门报告。

第二十一条持卡人应设置并妥善保管公务卡密码，不得向他人泄露。密码应定期更换，确保账户安全。

第二十二条财务部门应定期与发卡银行核对公务卡账单信息，对未及时报销的公务消费进行提醒和督促。

第二十三条严禁持卡人利用公务卡进行套现、恶意透支等违规违纪活动。

第七章监督检查与责任追究

第二十四条单位财务部门、纪检监察部门应定期或不定期对公务卡使用和报销情况进行监督检查，对发现的问题及时予以纠正。

第二十五条持卡人有下列行为之一的，单位将视情节轻重给予批评教育、通报批评，并责令其限期改正；造成经济损失的，由持卡人承担相应赔偿责任；涉嫌违纪违法的，移交相关部门处理：

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