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关于___项目/业务的风控尽职调查报告

委托方：___公司/机构风控部（以下简称“委托方”）

统一社会信用代码：___

住所地：___省___市___区___路___号

受托方：___律师事务所

调查标的：___项目/业务（以下简称“标的对象”），具体为“___产品研发”“___项目投资”“___客户合作”“___业务拓展”等，涉及金额___万元，周期___年，参与主体包括___公司（合作方）、___公司（供应商）等

调查事由：委托方拟启动/推进标的对象，为全面识别标的对象在“法律合规”“经营运营”“财务资金”“市场环境”等维度的风险，评估风险发生概率及影响程度，制定针对性防控措施，委托本所开展专项风控尽职调查，出具专业报告，为委托方风控决策提供法律及实务支撑。

调查期间：___年___月___日至___年___月___日

调查方法：本次调查采用“风险导向型”尽调模式，结合“书面核查+实地勘验+系统核验+专家咨询”四维手段，通过审阅标的对象可行性研究报告、合同草本、财务测算表、资质文件等资料___份，实地核查项目场地___处、合作方经营场所___家，访谈项目负责人___名、风控专员___名、行业专家___名，查询国家企业信用信息公示系统、中国裁判文书网、行业监管平台等官方渠道___个，调取监管政策文件、历史风险案例、同类项目数据等资料___卷，形成调查工作底稿___册、风险评估矩阵___份、访谈纪要___份，确保风险识别的全面性、评估的精准性。

调查依据：《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国反垄断法》《企业内部控制基本规范》《___行业监管办法》及其他相关法律法规、规章，结合委托方《风控管理制度》《业务操作流程》及行业风控最佳实践开展。

一、调查背景及标的对象核心信息核查

本部分明确风控调查的发起背景、标的对象核心要素，核实基础信息，为后续风险识别划定范围。

（一）调查背景及风控动因

1.标的对象背景：

（1）发起动因：委托方为“拓展市场份额”“提升核心竞争力”“实现战略布局”等，拟启动标的对象，该对象属于___行业“新兴领域”“成熟领域”“高风险领域”，当前处于“项目立项”“合作洽谈”“业务试点”阶段；

（2）核心概况：标的对象总投资___万元，资金来源为“自有资金___%+银行融资___%”，预期收益率___%，投资回收期___年；涉及上下游产业链___家企业，核心合作方为___公司（市场占有率___%），核心资源为“___技术专利”“___渠道资质”等；

（3）行业环境：标的对象所属___行业受“政策调控”“市场供需”“技术迭代”影响较大，近三年行业平均风险发生率为___%，其中“合规风险”“资金风险”占比超60%。

2.风控必要性：标的对象涉及金额大、周期长、参与主体多，且行业风险基数较高，实践中同类项目因“风控缺失导致合规处罚”“资金链断裂”“合作方违约”等问题导致损失的案例占比达52%。委托方历史上在___业务中曾因“未识别隐性风险”发生损失___万元，本次标的对象存在“政策变动不确定性”“合作方信用不明”“财务测算激进”等潜在隐患，需通过专业风控尽调实现“风险早识别、早评估、早防控”，保障标的对象平稳推进。

（二）标的对象核心信息核查

1.基础信息真实性：

（1）标的对象备案：属于“需行业备案项目”，已取得___监管部门《备案通知书》，备案内容与实际规划一致；无需备案的，已完成内部立项审批（审批文件编号：___），立项程序合规；

（2）参与主体资质：核心参与方___公司具备《___经营许可证》，信用等级为___级，无“经营异常”“行政处罚”记录；供应商___公司具备相关生产资质，近三年供货合格率达___%，合作稳定性良好；

（3）核心数据准确性：标的对象财务测算表中“营收预测”“成本核算”“利润测算”等核心数据均有“行业数据支撑”“历史数据参考”，测算参数合理，无“虚增收益”“低估成本”情形。

2.核心流程合规性：

（1）前期流程：已完成“市场调研”“技术可行性论证”“财务可行性分析”等前期工作，形成《可行性研究报告》，报告由“第三方机构”“内部多部门联合”出具，论证结论客观；

（2）决策流程：已履行“部门评审”“风控初审”程序，拟提交“决策委员会”审批，决策流程符合委托方《风控管理制度》规定；

（3）操作流程：初步拟定的业务操作流程涵盖“项目启动”“过程管控”“验收结算”全环节，关键节点设置了“风控审核”“负责人审批”等管控措施，但部分环节存在“管控缺失”“职责不清”问题。

二、法律合规风险专项调查

本部分为风控核心维度，核查标的对象在主体、合同、监管、知识产权等方面的法律风险，评估合规性。

（一）主体及资质风险

1.自身主体风险：

（1）委托方资质：委托方开展标的对象属于经营范围许