尽职调查文书范文(银行呆账).docxVIP

关于___银行股份有限公司___分行对___（借款人）___万元呆账的专项尽职调查报告

委托方：___银行股份有限公司___分行（以下简称“委托行”）

统一社会信用代码：___

住所地：___省___市___区___路___号

受托方：___律师事务所（以下简称“受托方”）

统一社会信用代码：___

住所地：___省___市___区___路___号

调查标的：

1.借款主体：___（以下简称“借款人”），系___类型主体（企业法人/个体工商户/自然人）；若为企业：成立于___年___月___日，统一社会信用代码___，注册资本___万元，实缴资本___万元，住所地___，主营业务___；若为自然人：___，性别___，职业___，经常居住地___；

2.呆账债权：委托行对借款人享有的___笔金融借款债权，借款合同编号___，初始借款金额___万元，当前呆账本金余额___万元，利息及罚息余额___万元，合计___万元；该债权于___年___月___日被委托行分类为“损失类”不良贷款，符合《商业银行不良贷款管理办法》规定的呆账认定初步条件。

调查背景及目的：委托行就上述债权向___银保监分局提交呆账认定备案，为核实“债权债务关系真实性、呆账形成合法性、借款人及担保人偿债能力、既往追偿处置合规性”，防范因“债权瑕疵、证据缺失、责任认定不清”导致的呆账核销监管风险或后续资产转让纠纷，特委托受托方开展专项尽职调查。本报告通过“法律事实核查+财务数据穿透+资产线索排查”三维验证，为委托行“呆账核销审批、不良资产转让定价、后续追偿策略制定”提供专业依据。

调查期间：___年___月___日至___年___月___日（调查基准日：___年___月___日）

调查范围：

1.债权基础文件：借款合同、保证合同/抵押合同、借款借据、放款凭证、展期协议（若有）；

2.履约及逾期材料：还款流水、逾期催收通知书及回执、诉讼/仲裁文书、强制执行裁定书；

3.主体资质文件：借款人及担保人营业执照、公司章程、股权结构图、自然人身份证明（脱敏处理）；

4.资产线索材料：借款人及担保人不动产登记信息、车辆登记信息、股权持有证明、对外投资台账；

5.内部处置材料：委托行不良贷款分类审批表、追偿方案、内部责任认定报告。

调查方法：采用“银行呆账专项核查”模式，具体实施：

1.书面核查：审阅债权文件___份、财务凭证___套、诉讼材料___卷，编制工作底稿___册，重点核验“借款发放真实性、催收连续性、担保合法性”；

2.实地调查：赴借款人住所地、经营场所（若存续）实地勘查，拍摄现场照片___张，核实经营现状及资产占有情况；

3.系统核验：通过“国家企业信用信息公示系统”核查借款人及担保人存续状态，通过“中国裁判文书网”查询涉诉记录，通过“不动产登记信息查询系统”核查抵质押物权属；

4.访谈核实：与委托行信贷经办人___、风控专员___访谈___次，与借款人原法定代表人___（若能联系）访谈___次，与担保人___访谈___次，形成笔录___份；

5.资产排查：委托___资产评估有限公司对抵质押物进行价值评估，出具《资产评估报告》；通过“天眼查”排查借款人对外债权线索___条。

调查依据：《中华人民共和国民法典》（第六百六十七条至第六百八十八条借款及担保规则、第五百三十五条代位权规则）、《商业银行不良贷款管理办法》（银保监会令〔2023〕第___号）、《银行呆账核销管理办法》（财金〔2020〕___号）、《关于规范金融机构不良资产处置的指导意见》（银发〔2022〕___号）等法律法规、监管规定，及委托行提供的书面材料、第三方评估报告。

一、借款主体及关联方主体资格核查

本部分为债权有效性基础，聚焦“借款主体适格性、存续状态、关联责任主体”，确认债权债务关系的主体合法性。

（一）借款人主体资格及存续状态

1.企业借款人核查（若为企业）：

（1）主体资质：借款人已取得___市场监督管理局核发的《营业执照》，成立时经营范围含“___（与借款用途相关的主营业务）”，借款时具备完全民事行为能力；

（2）存续状态：通过国家企业信用信息公示系统查询，借款人于___年___月___日因“未按规定公示年报/连续停业6个月以上”被列入经营异常名录，于___年___月___日被吊销营业执照（未注销），当前无清算组备案信息，无破产申请记录；

（3）股权及实际控制人：借款时股权结构为___持股___%（控股股东）、___持股___%，实际控制人为___；截至基准日，股权未发生变更，但控股股东已失联，实际控制人于___年___月因“___罪”被判处有期徒刑___年，丧失偿债及管理能力。

2.自然人借款人核查（若为自然人）：

（1）主体资质：借款人借款时已年满___周岁，具备完全民事行为能力，提供的