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集团母子公司管理制度

第一章总则

1.1制定目的与依据

为规范集团母子公司管理体系，明确集团公司（以下简称“母公司”）与各子公司之间的权利、义务与责任，确保集团整体战略的有效实施，提升集团整体运营效率与核心竞争力，保护股东权益，依据国家相关法律法规及集团公司章程，特制定本制度。本制度旨在构建清晰、高效、协同的母子公司管理架构，促进资源优化配置与风险有效防控。

1.2适用范围

本制度适用于集团母公司及其直接或间接控股的各级子公司。参股公司可参照本制度相关原则，根据股权比例及合作协议另行约定管理方式。

1.3基本原则

1.战略引领原则：母公司通过制定和实施集团整体战略，引导各子公司协同发展，确保子公司经营方向符合集团战略规划。

2.权责对等原则：明确母公司与子公司各自的管理权限与责任边界，既保障母公司的战略管控与风险监督，又充分激发子公司的经营活力与创新能力。

3.分级管理原则：根据子公司的战略重要性、业务关联性、经营规模及管理成熟度等因素，实施差异化、分级别的管理策略与管控强度。

4.合规经营原则：母子公司均需严格遵守国家法律法规及内部规章制度，确保经营活动的合法性与规范性。

5.协同高效原则：促进母子公司之间、各子公司之间在资源、技术、市场、信息等方面的合理流动与共享，实现集团整体效益最大化。

6.风险可控原则：建立健全集团风险管控体系，母公司对子公司的重大经营风险进行识别、评估与监控，子公司对自身经营管理风险承担直接责任。

第二章母子公司定位与权责划分

2.1母公司定位与主要职责

母公司作为集团战略决策中心、资源配置中心、风险管控中心与资本运作中心，主要履行以下职责：

1.战略规划与管理：制定和调整集团整体发展战略、中长期发展规划，并指导、审批子公司的战略规划与经营计划。

2.资本运作与产权管理：负责集团资本的筹集、投放、运营和监控；对集团内的产权关系进行管理，包括对子公司的股权设置、增资扩股、股权转让、合并分立、清算注销等重大事项进行决策与审批。

3.资源配置与协调：统筹集团内的核心资源（如资金、关键人才、核心技术、重要品牌等），优化资源配置效率，协调子公司间的业务合作与资源共享。

4.重大决策审批：对子公司的重大投融资项目、重大资产重组、重要经营方针调整、年度预算及决算等进行审议与审批。

5.治理结构建设：依照法律法规和公司章程，向子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员，并对其履职情况进行监督与评价。

6.风险管控与审计监督：建立集团统一的风险管控体系，对子公司的经营管理活动进行必要的监督、检查与内部审计，确保集团整体风险可控。

7.企业文化建设：塑造和推广集团统一的企业文化、价值观与行为准则，增强集团凝聚力。

2.2子公司定位与主要职责

子公司作为集团战略执行单元、业务经营实体和利润创造主体，在母公司的战略指导和管控下，依法独立开展经营活动，主要履行以下职责：

1.战略执行与业务经营：坚决执行母公司批准的发展战略和经营计划，专注于核心业务的拓展与运营，提升市场竞争力和盈利能力。

2.自主经营与管理：在母公司授权范围内，独立负责日常生产经营管理、内部资源调配、市场营销、产品研发等具体业务活动。

3.资产运营与保值增值：负责管理和运营所拥有的资产，确保资产的安全、完整与有效利用，努力实现资产保值增值和股东回报最大化。

4.合规经营与风险管理：严格遵守国家法律法规及母公司的各项规章制度，建立健全内部管理制度和风险控制机制，对自身经营管理活动中的风险进行识别、评估、控制和报告。

5.信息报告与沟通：按照母公司要求，及时、准确、完整地报送经营管理数据、财务会计报告、重大经营事项等信息，积极与母公司进行沟通协调。

6.团队建设与人才培养：负责本公司内部的组织建设、团队管理和人才培养，为集团发展输送合格人才。

2.3权责划分的动态调整

母子公司的权责划分并非一成不变。母公司将根据集团战略发展阶段、外部市场环境变化、子公司经营管理状况及行业特点等因素，对母子公司的权责边界进行定期评估与动态调整，以适应集团整体发展的需要。调整方案需履行必要的内部决策程序。

第三章战略管理

3.1战略制定与审批

母公司负责组织制定集团整体战略规划，明确集团的愿景、使命、战略目标及核心发展路径。各子公司应根据集团整体战略要求，结合自身业务特点和市场环境，制定本公司的战略规划草案，报母公司审批后实施。

3.2战略执行与监控

子公司是战略执行的主体，应将获批的战略规划分解为具体的年度经营计划和行动方案，并组织落实。母公司战略管理部门负责对集团整体战略及各子公司战略的执行情况进行跟踪、监控与分析，定期（至少每季度）形成战略执行情况报告。

3.3战略调整与评估

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