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预审管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司预审工作，建立科学、高效的预审管理体系，强化业务开展前的风险防控，提升决策质量与执行效率，保障公司资产安全、合规经营及战略目标实现，依据国家相关法律法规、行业监管要求及公司规章制度，结合公司经营实际，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司及所属全资子公司、控股子公司（以下统称“各单位”）各类业务的预审活动，包括但不限于投资项目、经营合同、重大资金支出、采购业务、资质申请、人事任免及其他需前置审核的事项。

参股公司可参照本办法执行，或结合自身情况制定专项预审制度，报公司预审管理部门备案。

第三条核心目标

预审工作以“风险前置、合规先行、效率优先、价值保障”为核心目标，具体包括：

（一）提前识别业务潜在风险，包括法律风险、财务风险、经营风险、安全风险等，为决策提供风险预警支持；

（二）确保业务开展符合国家法律法规、行业规范及公司规章制度，避免违规操作；

（三）审核业务方案的可行性、合理性及经济性，提升资源配置效率与业务成功率；

（四）规范预审流程，明确各主体职责，保障预审工作有序、高效开展；

（五）强化业务全流程管控，为后续业务执行、监督审计奠定基础。

第四条基本原则

预审工作需遵循以下原则：

（一）依法合规原则：严格依据国家法律法规、行业监管政策及公司制度开展预审，确保审核结论合法合规；

（二）客观公正原则：以事实为依据，不受个人主观意愿及外部因素干扰，客观评价业务事项，出具公正审核意见；

（三）权责对等原则：明确预审发起方、审核方、决策方的职责与权限，确保审核责任可追溯；

（四）高效协同原则：优化预审流程，加强跨部门协作，在保障审核质量的前提下缩短审核周期，提升工作效率；

（五）风险导向原则：聚焦高风险业务及关键环节，重点审核风险点的防控措施，实现风险精准管控。

第五条管理体制

公司实行“统一领导、分级负责、专业归口”的预审管理体制：

（一）决策层（董事会/总经理办公会）：负责审批重大业务预审事项的最终决策，明确预审工作的总体要求与方向；

（二）预审管理部门：作为预审工作的统筹协调部门（一般由风险管理部门或总裁办公室兼任），负责制定预审制度、规范预审流程、跟踪预审执行情况、协调解决预审争议及组织预审工作考核；

（三）专业审核部门：根据业务类型归口承担预审职责，包括法律部门（负责法律合规审核）、财务部门（负责财务风险及经济性审核）、业务主管部门（负责业务可行性及专业风险审核）、技术部门（负责技术可行性审核）、安全管理部门（负责安全风险审核）等；

（四）业务发起部门：作为预审发起主体，负责提交完整、真实的预审资料，配合审核部门开展工作，根据预审意见完善业务方案；

（五）监督部门（审计/监察部门）：负责监督预审制度的执行情况，对预审工作的合规性、有效性进行审计，追究预审过程中的失职责任。

第二章预审范围与分类

第六条预审范围

凡符合以下条件之一的业务事项，必须履行预审程序：

（一）重大投资类：包括对外股权投资、固定资产投资、项目合作、并购重组等，单项投资额达到公司规定标准（如50万元及以上）的事项；

（二）合同类：包括标的额在规定标准（如20万元及以上）的经营合同、服务合同、采购合同、借款合同、担保合同，以及涉及知识产权、竞业限制、重大责任承诺的各类合同；

（三）资金支出类：除日常运营零星支出外，单项资金支出达到规定标准（如10万元及以上）的费用报销、款项支付、预付款项等；

（四）采购类：集中采购项目、特殊物资采购、单一来源采购及采购金额达到规定标准的项目；

（五）资质与审批类：公司及各单位的资质申请、升级、变更、延续，以及需报政府监管部门审批的重大事项；

（六）人事类：中层及以上管理人员的任免、核心岗位人员录用、重大薪酬调整及股权激励方案；

（七）其他类：涉及公司重大利益、可能产生重大风险或对公司经营发展有重要影响的业务事项，由预审管理部门会同相关部门认定需预审的事项。

第七条预审分类

根据业务事项的重要性、风险等级及复杂程度，预审分为一般预审、重点预审和专项预审三类：

（一）一般预审：适用于风险较低、流程简单、金额较小的常规业务事项，如标的额20万元以下的普通经营合同、10万元以下的资金支出等，由1-2个核心归口部门完成审核；

（二）重点预审：适用于风险中等、流程较复杂、金额较大的业务事项，如标的额20-100万元的合同、10-50万元的资金支出、常规采购项目等，需由3个及以上相关专业部门联合审核；

（三）专项预审：适用于风险较高、流程复杂、金额重大或涉及重大战略的业务事项，如100万元及以上的合同、50万元及以上的投资项目、并购重组、核心资质申请等，需成立专项预审工作组，由预审管理部门牵头，组织多部门及外部专家共同开展审核。

各类预审的具体标准及