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财务处2025年度工作总结暨下一步工作计划

2025年，在单位党委的统筹领导下，财务处紧紧围绕“服务大局、规范管理、提质增效”核心目标，以预算管理为龙头、资金安全为底线、业财融合为抓手、队伍建设为保障，全面完成年度各项财务工作任务，为单位高质量发展提供了坚实的资金保障和财务支撑。现将本年度工作开展情况及下一步工作计划总结如下：

一、2025年度主要工作完成情况

（一）深化预算管理，提升资源配置效能

本年度预算管理聚焦“精准编制、动态监控、强化考核”三方面，着力解决预算与业务“两张皮”问题。一是优化编制流程，改变以往“基数+增长”的传统模式，推行“零基预算+项目库”管理，要求各业务部门提前6个月提交下年度项目需求，财务处联合审计、业务主管部门开展项目必要性、可行性及成本效益论证，最终纳入项目库的32个项目中，12个因重复建设或效益不达标被核减，年度预算总规模较上年压减4.2%。二是强化执行监控，建立“月度分析、季度通报、年度考核”机制，通过财务系统与业务系统数据对接，实时抓取预算执行进度，对执行率低于序时进度10%的5个项目发出预警，联合业务部门制定“一项目一方案”整改措施，全年预算执行率达97.8%，较上年提升2.3个百分点，其中专项经费执行率首次突破95%。三是完善考核体系，将预算执行率、项目绩效目标完成情况与部门年度评优、下年度预算额度挂钩，对执行率低于90%的3个部门核减下年度预算5%，对执行率100%且绩效评价“优秀”的2个部门额外增加10%机动经费，有效激发业务部门预算管理主动性。

（二）强化资金统筹，保障运营安全高效

面对年度资金需求峰值较上年增长15%的压力，财务处坚持“开源与节流并重、安全与效益兼顾”原则，确保资金链稳定。一是精准预测资金需求，结合业务计划、合同付款节点及历史数据，按月编制资金收支计划，全年累计预测误差率控制在3%以内。二是优化资金调配，建立“资金池”动态管理机制，将分散在12个银行账户的资金归集至主账户，通过资金收支错峰管理，日均闲置资金较上年减少28%，全年节约资金成本65万元；同时，对3个周期较长的基建项目，协调金融机构采用“中期流贷+供应链融资”组合模式，综合融资成本较基准利率下浮12%，节省利息支出82万元。三是严守安全底线，修订《资金支付审批管理办法》，将50万元以上大额支付由“双岗审核”升级为“三级联审”，全年处理各类支付业务1.2万笔，金额8.6亿元，未发生一笔资金安全事故；配合审计部门完成2023-2024年度资金专项审计，反馈的7项问题已全部整改到位。

（三）优化核算服务，赋能业务高质量发展

以“减流程、提效率、强规范”为目标，推动财务核算从“事后记账”向“事中服务”转型。一是推进核算标准化，梳理23类常见经济业务，编制《财务核算操作手册（2025版）》，明确原始凭证要求、账务处理规则及审批流程，全年凭证录入准确率达99.98%，较上年提升0.1个百分点。二是简化报销流程，上线“财务服务平台”移动端，实现“线上填单、电子签批、进度查询”全流程覆盖，报销平均处理时长从4个工作日缩短至1.5个工作日，纸质单据流转量减少60%；针对科研项目报销，推出“预借票据、事后补单”特殊通道，全年服务科研报销3200笔，涉及金额1.2亿元，科研人员满意度达95%。三是加强政策宣贯，组织“财务政策进部门”专题培训6场，覆盖业务骨干260人次，重点解读政府会计准则、科研经费管理、税务筹划等政策，解答实务问题180余项，有效减少因政策理解偏差导致的报销退回。

（四）完善内控体系，筑牢风险防控屏障

围绕“制度+科技+监督”三维度，构建全流程风险防控机制。一是健全内控制度，修订《财务内部控制规范》，新增合同管理、资产处置、往来款清理等5项细则，形成涵盖18个业务环节的内控制度体系；针对近年审计发现的“往来款长期挂账”问题，制定《往来款管理办法》，明确“谁经办、谁负责”清收责任，全年清理超3年往来款12笔，金额450万元，往来款账龄超1年的占比从18%降至8%。二是强化系统防控，在财务系统中嵌入68条内控规则，自动拦截“超预算支付”“无合同付款”“重复报销”等违规操作，全年触发预警210次，拦截违规支付43笔，涉及金额280万元。三是开展专项监督，联合审计、纪检部门对2个重点项目开展“财务+业务”联动检查，发现合同条款不严谨、费用列支不合规等问题11项，下发整改通知书并跟踪整改，推动业务部门完善制度3项。

（五）加强队伍建设，提升财务专业能力

面对财务政策频繁更新、业财融合需求升级的挑战，财务处通过“培训+实践+考核”提升团队综合素养。一是实施分层培训，针对新入职员工开展“师徒制”跟岗学习，累计完成200课时实务操作培训；针对骨干员工，组织参加政府会计改革、管理会计应用等专题培训8次，选派3名