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2025年财务总监工作总结暨下一步工作计划

2025年是公司战略转型深化的关键一年，在董事会的指导和管理层的支持下，财务部围绕“降本增效、资金安全、业财融合、风险可控”四大核心目标，统筹推进财务体系优化与业务协同发展。全年公司实现营业收入128.6亿元，同比增长15.2%；净利润11.3亿元，同比增长18.7%；经营性现金流净额22.1亿元，同比增长25.3%；资产负债率由年初的62.8%降至58.9%，财务健康度显著提升。现将本年度重点工作完成情况及2026年工作计划总结如下：

一、2025年重点工作完成情况

（一）资金管理：强化统筹调配，保障战略落地

全年以“资金效率最大化、融资成本最低化”为目标，构建“动态监测-精准调配-多元融资”的资金管理体系。一是优化资金池运作，将分子公司资金归集率从85%提升至92%，日均闲置资金规模压缩40%，通过内部资金拆借节约外部融资成本约1800万元；二是创新融资工具，抓住利率下行窗口发行3年期绿色债券10亿元，票面利率3.2%，较市场同期平均水平低50BP；落地供应链金融反向保理业务，为核心供应商提供低成本融资支持，带动采购账期延长30天，释放运营资金1.2亿元；三是建立汇率风险对冲机制，针对海外业务占比28%的现状，通过远期结汇、期权组合锁定汇率波动，全年汇兑损失较2024年减少650万元。截至年末，公司货币资金余额18.6亿元，短期有息负债占比降至35%，流动比率1.82，速动比率1.45，资金安全性与流动性指标均优于行业均值。

（二）预算管理：深化业财融合，提升资源配置效率

以“战略导向、动态调整、刚性约束”为原则，重构全面预算管理体系。一是优化预算编制逻辑，将战略目标拆解为12项关键KPI，联动业务部门建立“市场-生产-销售-财务”全链条数据模型，预算编制周期从45天缩短至30天，数据准确性提升至92%；二是推行滚动预算管理，按季度对收入、成本、费用进行动态调整，全年共触发预算调整4次，其中因市场需求超预期调增收入预算3.2亿元，因原材料价格上涨调增采购成本预算1.1亿元，确保资源配置与业务实际匹配；三是强化预算执行监控，建立“周预警、月分析、季考核”机制，对超支幅度超过5%的23个项目进行专项约谈，推动销售费用率从8.9%降至8.2%，管理费用率从5.1%降至4.7%。全年预算偏差率控制在±3%以内，较2024年收窄2个百分点。

（三）成本管控：全链精准施策，释放盈利空间

聚焦“生产、采购、费用”三大成本模块，实施“技术降本、管理降本、规模降本”组合策略。生产端，联合技术部推进工艺优化，通过设备智能化改造减少废品率3%，单位产品能耗下降5%，全年节约生产成本1.2亿元；采购端，建立供应商分级管理体系，将A类供应商占比从40%提升至55%，通过集中采购、长期协议锁定原材料价格，全年采购成本同比下降4.3%（剔除价格波动因素）；费用端，上线数字化费用管控系统，实现“申请-审批-报销-分析”全流程线上化，审批时效从3天缩短至6小时，冗余支出（如重复差旅、低效会议）减少约1200万元。此外，针对新能源业务板块，建立“单项目成本台账”，动态跟踪研发、生产、销售各环节成本，推动该板块毛利率从18%提升至22%。

（四）财务分析：数据驱动决策，赋能业务发展

围绕“战略解码、经营诊断、价值挖掘”三大方向，构建“业财融合型”分析体系。一是按月出具《经营分析简报》，结合市场趋势、行业对标、内部运营数据，重点剖析高毛利产品（如智能硬件）的市场份额与增长潜力，提出“加大研发投入、拓展海外渠道”建议，推动该产品收入占比从25%提升至30%；二是按季度开展客户盈利性分析，对50家低毛利客户（毛利率＜10%）进行分级管理，其中20家通过价格谈判提升毛利至15%，10家因战略价值保留，20家终止合作，客户结构优化带动整体毛利率提升1.2个百分点；三是针对新业务（如储能系统）建立“投入产出模型”，测算不同规模下的盈亏平衡点，为投资决策提供量化依据，全年否决低效投资项目3个，涉及金额2.5亿元，推荐的2个优质项目已实现首年盈利。

（五）风险管控：完善内控体系，筑牢合规底线

以“防风险、促合规、强韧性”为目标，构建“事前预警、事中控制、事后整改”的全流程风控机制。一是财务风险方面，建立流动性风险预警指标（如现金覆盖率、速动比率），设置红黄绿三级预警阈值，全年触发黄色预警2次，通过调整付款节奏、加速应收账款回收快速化解；二是合规风险方面，完成税务自查2轮，重点排查研发费用加计扣除、跨境支付等政策适用情况，补缴税款及滞纳金320万元（均为历史遗留问题），全年未发生重大税务处罚；三是运营风险方面，修订《财务内控制度》，将合同审批、资金支付、资产处置等关键环节的权限与流程细化，全年开展内控审计4次，发现问题17