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2025年领导人员履职待遇支出自查报告

为严格落实《中央企业领导人员履职待遇、业务支出管理办法》及上级单位相关制度要求，进一步规范领导人员履职待遇支出管理，我单位于2025年3月至5月开展了领导人员履职待遇支出专项自查工作。本次自查覆盖公司领导班子成员（含总经理助理级）、各二级单位主要负责人（共12人），重点围绕公务用车、办公用房、业务招待、差旅费用、通信补贴五大核心项目，通过“制度对标+数据核验+现场核查+访谈确认”四步工作法，对2023年1月至2024年12月期间的支出情况进行全口径回溯检查。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织与实施情况

为确保自查工作严谨性，公司成立了由总会计师任组长，审计部、财务部、办公室、人力资源部负责人为成员的专项工作组，制定《2025年领导人员履职待遇支出自查方案》，明确“全面覆盖、重点突破、立查立改”原则。具体实施中：一是建立“一人一档”核查机制，为每位被查人员单独整理履职待遇相关制度文件、审批记录、财务凭证、资产台账等资料，形成48册核查档案；二是采用“三比对”数据核验法（制度标准与实际支出比对、财务凭证与审批流程比对、资产台账与现场实物比对），确保数据真实性；三是针对业务招待、差旅费用等易变通项目，额外抽取30%凭证进行“穿透式”核查，追溯至具体业务背景、参与人员及成果证明；四是对办公用房、公务用车开展现场勘查，使用测距仪实测办公区域面积，调取车辆GPS轨迹验证使用用途。

二、具体项目核查结果

（一）公务用车管理

公司现有领导人员公务用车8辆（其中新能源车辆3辆），均为2022年车改后按标准配置，配置标准为“正职负责人购车价格不超过38万元，副职不超过32万元”。经核查：

1.配置合规性：8辆车购车价格均未超标（最高36.8万元，最低28.5万元），车辆排量均≤2.0L（实际最大1.9T），无超编制、超标准配置情况。

2.使用规范性：通过调取车辆管理系统数据，2023-2024年累计产生运行费用126.4万元（含燃油、维修、保险等），其中单车年均费用15.8万元（制度上限18万元），未超标准。但发现2项问题：（1）2024年6月，某二级单位负责人公务用车维修时，将个人车辆保养费用（2350元）混入报销，经追溯系驾驶员操作失误，已全额收回并对驾驶员进行批评教育；（2）2023年11月，1辆公务用车因临时公务需要跨市行驶，未提前在车辆管理系统报备（按制度需提前1个工作日审批），已对车辆管理员进行通报批评并完善系统“即时补录”功能。

3.处置合规性：2023年5月报废1辆老旧公务车（使用年限10年），处置流程符合“评估-备案-公开拍卖”要求，拍卖收入5.2万元全额入账，无违规处置情况。

（二）办公用房管理

公司领导人员办公用房均位于总部大楼4-5层，二级单位负责人办公用房分布于各生产基地办公楼。根据《党政机关办公用房建设标准》（参照执行），总部正职标准≤45㎡/人，副职≤35㎡/人；二级单位负责人标准≤30㎡/人。经现场实测：

1.面积合规性：总部5名领导人员办公用房面积分别为42㎡（正职）、33㎡（副职×4），均符合标准；9名二级单位负责人中，8人办公用房面积28-30㎡，1人因基地办公楼户型限制为32㎡（超出2㎡）。该超标情况系2021年办公楼改造时设计误差导致，经核查未涉及装修超标（装修费用1200元/㎡，低于制度上限1500元/㎡）。

2.功能分区合规性：所有办公用房均未设置独立休息室、娱乐室，仅配置必要办公家具（办公桌、文件柜、沙发），家具购置时间均在2020年车改后，单价未超2万元（制度上限3万元），无豪华装修或超标准配置情况。

3.使用管理合规性：2024年12月总部轮岗调整1名副职负责人，原办公用房当日清空并移交新任职人员，无长期空置或重复占用情况。

（三）业务招待管理

2023-2024年，领导人员累计发生业务招待支出68.7万元，涉及接待事项124次，主要用于客户技术交流、供应商质量协同、行业协会合作等业务场景。核查重点聚焦“审批流程”“费用标准”“支出真实性”三方面：

1.审批流程：所有招待事项均履行“事前申请-分管领导审批-事后报销”程序，申请单需注明接待对象、人数、事由、预算标准（总部正职单次不超过5000元，副职及二级单位负责人不超过3000元）。经抽查37份申请单，35份与实际支出匹配，2份存在“预算1500元，实际支出1800元”的小额超支（超支率20%），超支部分已由责任人个人承担。

2.费用标准：按制度“餐费标准不超过200元/人（含酒水）”，2023年12月某二级单位负责人接待客户10人，发生餐费2800元（280元/人），经核查系临时增加1名技术专家（原计划9人），超