证券股份有限公司全面风险管理办法（2025年12月）.pdfVIP

华林证券股份有限公司

全面风险管理办法

（2025年12月）

第一章总则

第一条为加强华林证券股份有限公司（以下简称“公司”）风险管理，促

进公司各项业务在风险可测、可控、可承受的前提下稳健发展，根据《证券公司

监督管理条例》《证券公司治理准则》《证券公司内部控制指引》《证券公司风

险控制指标管理办法》《证券公司全面风险管理规范》等相关法律法规，结合公

司实际发展阶段情况，制定本规定。

第二条本规定所称全面风险管理，是指公司董事会、经营管理层及全体员

工共同参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声

誉风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时报告、妥善应对

及全程管理。

第三条公司全面风险管理体系由可操作的管理制度、健全的组织架构、可

靠的信息系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制共

同组成。

第二章风险管理目标和原则

第四条公司全面风险管理的目标是：围绕经营目标，建立健全全面风险管

理体系，确保承受的风险与总体发展战略相适应，通过全流程管控将风险控制在

可承受范围内，促进业务可持续健康发展。

第五条公司全面风险管理的原则：

（一）全覆盖原则。全面风险管理覆盖各类业务与管理活动；覆盖所有子公

司和分支机构；覆盖所有部门、岗位和人员；覆盖所有风险类型和不同风险之间

的相互影响；覆盖决策、执行、监督、反馈等全部管理流程。

（二）前瞻性原则。坚持预防为主，建立早识别、早预警、早处置机制，通

过全景式、穿透式管理体系，及时管控风险业务。

（三）全局性原则。关注业务风险外溢及系统性风险传导，强化跨区域、跨

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市场、跨境风险识别与应对，防范风险共振。

（四）有效性原则。将风险管理结果应用于经营管理，评估资本与流动性充

足性，及时应对风险，确保管控措施有效。

（五）匹配性原则。风险管理政策与制度应与外部监管规定、公司发展战略、

业务特点、风险状况及发展阶段相适应，并根据内外部环境变化适时调整。

（六）平衡性原则。业务开展过程中要处理好风险和收益的关系，避免偏顾

一方，既要注重防范和控制风险可能造成的损失，又要把市场、信用等风险视为

取得收益的特殊资源，在同等风险的前提下实现公司收益的最大化，或者在同等

收益的前提下尽可能地减小公司面临的风险。

第三章风险管理组织架构及职责

第六条公司全面风险管理架构由相互衔接、有效制衡的“三个层级”、“三

道防线”构成：

董事会及其下属的风险控制委员会，是公司全面风险管理最高决策层；经

营管理层及其下属的各执行委员会，是公司全面风险管理实施层；各部门、子公

司及分支机构是公司全面风险管理日常工作的执行层；

业务开展过程中，由各业务部门（包括子公司及分支机构）、风险管理部门、

稽核监察部共同构成全面风险管理的三道防线。

第七条公司董事会对全面风险管理体系的完整性、有效性承担最终责任，

主要职责如下：

（一）推动建立良好的风险管理文化、风险绩效调整、风险事项问责机制；

（二）审议批准公司风险管理战略，并推动其在公司经营管理中有效实施；

（三）审议批准公司全面风险管理的基本制度；

（四）审议批准公司整体风险偏好、风险容忍度及重大风险限额；

（五）审议公司定期风险评估报告；

（六）确保将声誉风险纳入全面风险管理体系，确定声誉风险管理的总体目

标，持续关注公司整体声誉风险管理水平；

（七）任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇；

（八）建立与首席风险官的直接沟通机制；

（九）监管法规及公司章程规定的其他风险管理职责。

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