2026年通用设备公司银行账户管理规范管理制度.docx

2026年通用设备公司银行账户管理规范管理制度

一、总则

（一）制度目的

为规范公司银行账户的开立、使用、变更、撤销等全流程管理，保障公司资金安全，防范账户管理风险（如账户闲置、资金挪用、违规转账），确保账户管理符合《人民币银行结算账户管理办法》《企业财务通则》等法律法规及金融监管要求，同时提升资金使用效率，优化账户资源配置，依据公司财务管理制度，制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司及下属全资、控股子公司（以下统称“公司”）所有银行账户的管理，包括人民币结算账户（基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户）与外汇账户（经常项目外汇账户、资本项目外汇账户）；覆盖账户从申请