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2026年跨境电商公司现金管理暂行规定

第一章总则

第一条为规范公司现金管理，保障现金资产安全完整，提高现金使用效率，防范资金管理风险，根据《中华人民共和国会计法》《现金管理暂行条例》等相关法律法规及公司内部财务管理规定，结合跨境电商业务零星开支频繁、多币种现金流转等特点，制定本规定。

第二条本规定所称现金，包括人民币现金和公司经营所需的外币现金（如美元、欧元、英镑等），涵盖公司各部门及下属分支机构所有现金收付、保管、盘点、结算等相关活动。

第三条本规定适用于公司各业务部门、职能部门、下属分支机构及所有涉及现金操作的岗位人员，相关部门及人员需严格遵照执行。

第四条现金管理遵循以下基本