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银行间债券市场信息披露事务管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范本单位在银行间债券市场的信息披露行为，建立健全信息披露事务管理机制，保障信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，维护银行间债券市场秩序，保护市场参与者合法权益，防范信息披露相关法律风险与声誉风险，根据《中华人民共和国证券法》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》《公司信用类债券信息披露管理办法》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》及本单位《网络与信息安全监督与管理工作责任制度》《信息资源管理办法》等相关法律法规、自律规则及内部制度，结合本单位实际业务情况，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于本单位在银行间债券市场发行、存续各类债务融资工具（包括但不限于短期融资券、中期票据、超短期融资券、定向债务融资工具等）所涉及的全部信息披露活动及相关事务管理，覆盖信息披露全流程，涉及本单位董事会、管理层、各业务部门、信息披露事务负责人、相关经办人员及为信息披露提供服务的中介机构（会计师事务所、律师事务所、信用评级机构、受托管理人等）。

第三条核心原则

（一）合规性原则。严格遵循国家法律法规、中国人民银行监管要求及中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）自律规则，确保信息披露行为合法合规，披露内容符合监管及自律要求。

（二）真实性原则。信息披露内容需真实反映本单位经营状况、财务数据、债务融资工具相关情况及其他重大事项，不得存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，确保披露信息可验证、可追溯。

（三）及时性原则。按照监管及自律规则规定的时限，及时披露发行环节、存续期定期报告及重大事项信息，不得拖延、隐瞒，确保投资者及时获取关键信息。

（四）公平性原则。对所有投资者公平披露信息，不得私下提前向特定对象披露未公开信息，确保所有投资者在信息获取上享有同等权利。

（五）审慎性原则。信息披露前需履行严格的内部审核流程，对不确定事项、潜在风险进行充分评估与披露，语言简洁平实、明确具体，避免祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性词句。

第四条管理目标

建立“决策层统筹、牵头部门组织、业务部门配合、全员参与”的信息披露管理体系，明确各主体职责权限，规范信息采集、编制、审核、披露、归档及更正等全流程操作，强化信息披露事务的内控管理与监督问责，确保本单位在银行间债券市场的信息披露工作持续合规，维护单位市场信誉及投资者信心。

第二章组织架构与职责分工

第五条董事会及决策机构职责

本单位董事会（或其他有权决策机构）是信息披露事务的最高决策机构，履行以下职责：

（一）审定本制度及信息披露相关内部操作规程，确保制度符合监管要求并有效执行；

（二）审批信息披露重大事项，包括但不限于发行文件核心内容、重大事项披露方案、信息披露更正或补充方案等；

（三）监督管理层及相关部门履行信息披露职责，对信息披露工作的合规性、真实性进行全面把关；

（四）审议信息披露事务年度工作报告，及时解决信息披露管理工作中的重大问题。

第六条信息披露事务负责人职责

本单位指定董事、高级管理人员或同等职责人员担任信息披露事务负责人，对信息披露工作负统筹协调责任，履行以下职责：

（一）组织和协调信息披露日常工作，牵头落实信息披露计划及各项披露任务；

（二）审核信息披露文件及相关资料，确保披露内容真实、准确、完整、及时，符合监管及自律规则要求；

（三）负责与交易商协会、投资者、中介机构的沟通对接，接受投资者问询，维护投资者关系；

（四）组织开展信息披露相关培训，提升内部人员的合规意识及业务能力；

（五）向董事会汇报信息披露工作情况，及时请示重大信息披露事项。

未按规定设置并披露信息披露事务负责人的，视为由本单位法定代表人担任，履行上述职责。

第七条牵头部门职责

指定财务部门、融资部门或合规部门作为信息披露事务牵头部门，配合信息披露事务负责人开展工作，履行以下职责：

（一）负责信息披露文件的编制、汇总、初审，包括募集说明书、定期报告、重大事项公告等；

（二）组织协调各业务部门提供信息披露所需的经营、财务、业务等相关资料，核实资料的真实性与完整性；

（三）负责信息披露文件的内部流转审核、报送及披露发布工作，留存相关流转记录及披露凭证；

（四）建立信息披露台账及档案管理体系，对披露文件、审核记录、沟通记录等资料进行规范归档；

（五）跟踪监管及自律规则更新，及时修订本单位信息披露管理制度及操作流程；

（六）配合监督部门开展信息披露合规检查，落实问题整改。

第八条各业务部门职责

各业务部门作为信息提供及配合部门，履行以下职责：

（一）按照信息披露要求，及时、准确提供本部门职责范围内的信息资料，包括但不限于业务经营数据、重大合同签订、重大事项进展等；

（二）对提供的信息资料进行内部审核，确保资料真实、