采购合同审查要点清单风险控制.docVIP

采购合同审查要点清单风险控制工具

一、适用场景与价值

本工具适用于企业各类采购合同（包括但不限于原材料采购、设备采购、服务采购等）签订前的审查环节，旨在通过系统化梳理关键风险点，帮助采购人员、法务人员及相关负责人快速识别合同潜在法律、商业及操作风险，保证合同条款合规、权责清晰、风险可控，降低履约纠纷及经济损失概率，保障企业采购活动安全高效运行。

二、审查操作流程详解

步骤1：审查准备——明确审查范围与资料收集

操作说明：

确认采购合同类型（如固定总价合同、单价合同、成本加酬金合同等）及采购标的（货物/服务/工程），明确审查重点（如大宗商品需侧重质量标准与交付风险，服务类需侧重成果验收与知识产权）；

收集完整资料包：包括但不限于采购合同草案、招投标文件（若有）、供应商资质文件（营业执照、相关行业许可证、ISO认证等）、技术规格书、采购订单、过往合作记录（如有）及企业内部采购管理制度。

步骤2：主体资格审查——签约方履约能力与合法性核验

操作说明：

供应商主体资格：

核对供应商营业执照（保证在有效期内、经营范围包含本次采购标的）；

检查供应商是否具备相关行业特殊资质（如食品采购需《食品经营许可证》，特种设备采购需《特种设备生产许可证》）；

对供应商进行简单背景调查（通过国家企业信用信息公示系统查询有无经营异常、严重违法失信记录，或通过行业口碑评估履约信誉）。

采购方主体资格：

确认采购方签约人是否已获得公司合法授权（核对《授权委托书》及授权范围、期限，避免越权签约）；

检查采购项目是否已履行企业内部审批流程（如大额采购是否经过总经理办公会审批）。

步骤3：标的物核心条款审查——明确权责与质量边界

操作说明：

标的物基本信息：

核对合同中标的物名称、规格型号、品牌、产地、数量是否与采购订单、技术规格书完全一致，避免模糊描述（如“优质产品”“类似产品”等）；

对定制化标的物，需明确技术参数、图纸版本号及附件作为合同组成部分。

质量标准与验收：

明确质量标准（如国家标准、行业标准、企业标准或双方约定的技术协议），避免“符合行业惯例”等模糊表述；

约定验收流程（如到货检验、安装调试后验收、最终验收）、验收期限（如到货后X个工作日内完成初验，试运行X天后完成终验）、验收方法（如抽样比例、检测机构）及不合格处理方式（如退货、换货、折价赔偿）。

步骤4：价款与支付条款审查——资金安全与成本控制

操作说明：

价格构成与调整机制：

确认价款是否包含税费、运输费、保险费、安装费等所有费用，避免后期争议；

对价格波动较大的标的物（如钢材、电子元器件），需明确调价机制（如以某权威机构发布的市场价格为基准，调整幅度不超过X%）。

支付方式与节点：

优先选择“分阶段支付”（如预付款、到货款、验收款、质保金），避免一次性支付全款；

明确支付条件（如“验收合格后X个工作日内支付至合同总额的80%”）、支付账户（需与供应商营业执照上的账户一致，避免个人账户）、票据要求（如“供应商需提供增值税专用发票，税率X%”）。

步骤5：履行期限、地点与方式审查——保障交付与可执行性

操作说明：

履行期限：

明确交付/服务开始时间（如“合同签订后X日内交付”）、完成时间（如“交付后X日内完成安装调试”），避免“尽快”“约期”等模糊表述；

对需分批履行的合同，需列明每批标的物的交付时间及数量。

履行地点与方式：

明确交付地点（如“采购方指定仓库，运费由供应商承担”）及运输方式（如“公路运输，运输途中风险由供应商承担”）；

服务类合同需明确服务地点、服务人员资质要求及服务标准（如“需持有X资格证书的技术人员上门服务，服务响应时间不超过X小时”）。

步骤6：违约责任条款审查——风险对等与追责机制

操作说明：

供应商违约责任：

针对延迟交付：约定逾期违约金（如“每逾期1日，按合同总额的X%支付违约金，累计不超过X%”）；

针对质量不合格：明确“三包”责任（包修、包换、包退）期限及费用承担方，若因质量问题导致采购方损失，需约定赔偿范围（直接损失、间接损失）；

针对虚假履约（如提供假冒伪劣产品）：约定“退一赔三”或合同总金额X%的惩罚性赔偿，并保留解除合同的权利。

采购方违约责任：

明确延迟付款的违约责任（如“每逾期1日，按应付未付金额的X%支付违约金”），但需注意违约金总额不超过法定上限（通常为LPR的4倍）；

约定无正当理由拒收标的物的责任（如“需继续履行合同或赔偿供应商因此遭受的损失”）。

步骤7：不可抗力与争议解决条款审查——风险分担与纠纷处理

操作说明：

不可抗力：

明确不可抗力的定义（如“不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，包括自然灾害、战争、行为等”）；

约定不可抗力发生后的通知义务（如“事件发生后X日内书面通知对方，并提供证明文件”）、责任减免（如“部分或全部免除责任，