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企业内部控制规范制度

企业内部控制规范制度

第一章总则

第一条制度制定的政策依据

企业内部控制规范制度的制定，严格遵循国家相关法律法规及行业监管准则，如《企业内部控制基本规范》《中华人民共和国公司法》《证券法》等法律法规的要求，同时参照财政部、审计署、证监会、银监会联合发布的行业规范指南，并结合集团母公司关于风险管理和内控建设的统一部署。此外，依据企业内部防控重大经营风险、优化业务流程、提升管理效能的实际需求，针对特定专项领域（如采购、财务、数据、安全等）制定本规范，以实现风险防控与企业战略目标的协同一致。

第二条适用范围

本制度适用于公司总部各部门、下属全资及控股子公司、合