三管三必须制度.docxVIP

三管三必须制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国数据安全法》等相关国家法律法规，参照行业通用管理准则及集团母公司关于风险防控与合规管理的指导要求，结合企业内部管理实际需求，为有效防控XX专项风险、规范业务操作流程、提升治理效能制定。制度旨在明确XX专项管理的政策依据、适用范围、核心原则及组织职责，确保专项管理工作的系统性、规范性与有效性，防范化解重大风险，保障企业资产安全与可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖XX专项管理全流程及业务场景，包括但不限于采购、招标、合同履行、资金审批、信息系统使用、业务外包等环节。各部门及员工应严格遵照执行，确保专项管理要求贯穿业务始终。

第三条本制度下列术语含义：

（一）“XX专项管理”指为防控XX专项风险而建立的一体化管理体系，包括风险识别、评估、预警、应对、处置及持续改进等环节，以实现XX领域风险的可控、在控。

（二）“XX专项风险”指在XX领域可能引发重大损失或影响企业正常运营的风险，如采购领域的供应商资质造假风险、招标领域的围标串标风险；财务领域的资金挪用风险、税务违规风险；数据领域的信息泄露风险、系统安全风险等。

（三）“XX合规”指企业业务操作及管理行为符合国家法律法规、行业规范及内部制度要求，不存在违法违规或利益输送行为。

第四条XX专项管理遵循以下核心原则：

（一）“全面覆盖”原则：确保XX专项管理覆盖所有相关业务领域、环节及人员，不留管理盲区。

（二）“责任到人”原则：明确各级组织及个人的专项管理职责，建立责任追溯机制。

（三）“风险导向”原则：聚焦XX专项风险防控，优先处置高风险领域及事项。

（四）“持续改进”原则：定期评估专项管理体系有效性，根据内外部环境变化及时优化调整。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，承担全面领导责任；分管领导对XX专项管理负直接责任，负责组织落实、监督考核及重大风险处置。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹XX专项管理工作的顶层设计、决策审批、重大风险研判及监督评价，确保管理要求落地见效。

第七条XX专项管理领导小组主要职责：

（一）审议XX专项管理制度及重大风险应对方案；

（二）协调跨部门XX专项管理资源，解决管理难题；

（三）监督专项管理工作的执行情况，开展定期评估；

（四）向公司主要负责人汇报XX专项管理进展及重大事项。

第八条明确三类主体职责：

（一）牵头部门：通常为内控合规部或风险管理部门，负责：

1.组织编制XX专项管理制度及实施细则；

2.指导开展XX专项风险识别与评估；

3.监督检查XX专项管理落实情况，提出改进建议；

4.组织XX专项管理培训与宣贯；

5.负责XX专项管理考核与奖惩。

（二）专责部门：通常为业务主管部门，负责：

1.制定XX专项领域的业务合规标准；

2.优化XX专项业务流程，嵌入合规控制点；

3.开展XX专项业务合规审核，出具审查意见；

4.处置XX专项领域的风险事件，完善应急预案。

（三）业务部门/下属单位：负责：

1.落实XX专项管理要求，开展日常风险防控；

2.配合专项管理检查，如实报告管理问题；

3.对本领域员工进行XX专项合规培训。

第九条基层执行岗的合规操作责任：

（一）岗位人员应签署《XX专项合规承诺书》，明确个人在XX领域的行为规范及违规后果；

（二）发现XX专项风险隐患或违规行为，应立即上报，不得隐瞒或干扰调查；

（三）严格遵守XX专项业务操作规程，不得擅自变更或规避管理要求。

第三章专项管理重点内容与要求

第十条采购领域：

（一）业务操作合规标准：

1.供应商准入需严格审核资质、信誉及关联关系，建立合格供应商名录；

2.招标采购应遵循公开透明原则，采用随机抽取、多轮比选等方式确定供应商；

3.采购合同签订前需完成合规审查，明确违约责任及争议解决机制。

（二）禁止性行为：严禁未经尽职调查引入供应商、规避招标程序、设置排他性条款等利益输送行为。

（三）重点防控点：供应商背景核查、采购流程合规性、价格合理性。

第十一条财务领域：

（一）业务操作合规标准：

1.资金审批权限按金额分层级管理，重大支出需经集体决策；

2.税务申报需符合法律法规，避免虚开发票、逃税漏税行为；

3.定期开展财务内控测试，确保账实相符、资金安全。

（二）