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落实企业(职业)年金制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国劳动合同法》《企业年金基金管理办法》等相关法律法规，参照行业最佳实践及集团母公司关于企业（职业）年金管理的指导意见，结合企业实际发展需求，旨在规范企业（职业）年金制度实施，防控相关专项风险，优化业务流程，保障员工合法权益，促进企业可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖企业（职业）年金基金筹集、投资、运营、分配等全流程管理，以及与员工权益相关的配套制度执行。

第三条本制度核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”指企业（职业）年金基金从设立到清算全过程的系统性管控，包括政策制定、风险防控、合规审查、绩效评估等环节。

（二）“XX风险”指因制度缺陷、操作失误、市场波动或外部因素导致企业（职业）年金基金损失或员工权益受损的可能性。

（三）“XX合规”指企业（职业）年金管理活动严格遵循法律法规、监管要求及内部制度，确保业务合法合规。

第四条XX专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖：确保所有涉及企业（职业）年金管理的业务场景均纳入制度管控范围。

（二）责任到人：明确各级管理主体及执行岗位的职责权限，实现责任闭环。

（三）风险导向：以风险防控为核心，平衡业务发展与合规要求。

（四）持续改进：定期评估制度有效性，动态优化管理机制。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为企业（职业）年金管理的第一责任人，对制度实施全面领导；分管领导为直接责任人，负责日常监督指导，确保制度有效落地。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导、财务部、人力资源部、法务合规部等相关部门负责人组成，统筹协调制度实施，审批重大事项，监督评价管理成效。

第七条领导小组主要职责包括：

（一）审议XX专项管理制度及重大调整方案；

（二）协调跨部门专项管理事务，解决业务冲突；

（三）定期听取专项管理工作报告，监督整改落实；

（四）对企业（职业）年金管理中的重大风险事件行使决策权。

第八条牵头部门职责：

（一）人力资源部为XX专项管理牵头部门，负责制度体系建设、风险识别、监督考核、培训宣贯，确保制度执行到位。

（二）牵头部门需每季度汇总专项管理情况，向领导小组报告。

第九条专责部门职责：

（一）财务部负责企业（职业）年金基金的会计核算、资金管理、税务合规及投资监督；

（二）法务合规部负责审核制度合规性，提供法律支持，处理违规事件；

（三）内审部负责专项管理内部审计，评估流程有效性，提出优化建议。

第十条业务部门及下属单位职责：

（一）各部门及下属单位需落实XX专项管理要求，开展本领域风险防控；

（二）员工权益相关业务（如薪酬福利）需严格按制度执行，不得擅自调整。

第十一条基层执行岗位责任：

（一）岗位人员需签署合规承诺书，确保业务操作符合制度要求；

（二）发现XX风险需立即上报，不得隐瞒或拖延；

（三）积极参与专项管理培训，提升合规意识。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条基金筹集管理：

（一）企业缴费需符合政策规定比例，按月度或季度汇缴至年金账户；

（二）禁止擅自减免企业缴费，确需调整需经领导小组审批。

第十三条员工个人缴费管理：

（一）个人缴费比例及上限需明确公示，不得强制扣款；

（二）个人账户信息需严格保密，不得泄露或挪用。

第十四条投资管理：

（一）投资范围需符合监管要求，不得投资高风险资产；

（二）投资决策需集体审议，单笔投资超XX万元需经领导小组审批。

第十五条支付管理：

（一）退休人员领取需符合法定年龄及累计缴费年限要求；

（二）支付流程需经财务部复核，确保资金安全。

第十六条信息披露：

（一）定期向员工披露年金基金运作情况，包括投资收益、费用扣除等；

（二）披露内容需经法务合规部审核，确保真实准确。

第十七条关联交易管控：

（一）企业使用年金基金投资本集团关联方项目需进行独立评估，防范利益输送；

（二）关联交易比例不得超过XX%，并定期公示。

第十八条异常处理：

（一）发现基金异常波动需立即暂停交易，上报领导小组；

（二）重大违规事件需启动应急预案，追究相关责任。

第四章专项管理运行机制

第十九条制度动态更新机制：

（一）牵头部门每年评估制度适用性，根据法规变化、业务调整提出修订建议；

（二）修订方案需经领导小组审议，重大调整需报公司董事会批准。

第二十条风险识别预警机制：

（一）每月开展专项风险排查，重点监控投资合规性、系统安全性等；