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融资担保公司信息披露制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《融资担保公司管理条例》等国家法律法规，参照行业监管机构关于融资担保业务信息披露的规范性要求，结合集团母公司关于企业内部控制与合规管理的指导意见，以及本公司防范信息披露风险、规范内部管理、提升市场透明度的实际需求制定。制度的出台旨在明确公司信息披露的管理边界、责任主体与操作标准，强化全流程风险防控，确保信息披露的真实性、准确性、完整性与及时性，维护公司声誉与投资者权益，促进业务健康可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司治理、业务运营、风险管理、财务报告、关联交易、重大事项等所有涉及信息披露的内外部场景，包括但不限于向监管机构报送信息、向股东披露报告、通过公开渠道发布业务动态、向客户披露担保合同条款等情形。各层级单位及员工必须严格遵守本制度规定，确保信息披露活动符合法律法规及公司内部规范。

第三条本制度中下列术语含义如下：

（一）信息披露专项管理：指公司围绕信息披露活动建立的全流程管控体系，包括政策制定、组织协调、业务操作、风险监测、责任追究等环节，旨在实现信息披露行为的规范化、制度化与合规化。

（二）信息披露风险：指因信息披露不当（如内容错误、时效延误、保密泄露等）可能导致法律纠纷、监管处罚、市场波动或公司声誉受损的潜在危害。

（三）合规披露：指信息披露活动严格遵循法律法规、监管要求及公司内部制度，确保披露内容合法、真实、完整、准确、及时，且不存在利益冲突或误导性陈述。

第四条公司信息披露专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖：确保所有应披露信息均纳入管理范畴，不留盲区；

（二）责任到人：明确各层级管理主体与执行主体的职责边界；

（三）风险导向：重点防控重大风险事项，强化事前识别与事中控制；

（四）持续改进：定期评估管理有效性，根据内外部环境变化动态优化制度；

（五）内外有别：针对监管披露与公众披露采取差异化策略，平衡透明度与商业机密保护。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司信息披露专项管理负总责，承担最终决策与责任领导责任；分管领导作为直接责任人，负责统筹推进制度执行、监督风险防控措施的落实。所有管理层成员对分管领域的披露合规性承担管理责任。

第六条公司设立信息披露专项管理领导小组，作为最高决策协调机构，成员由公司主要负责人、分管领导及牵头部门负责人组成。领导小组主要履行以下职责：

（一）审议批准信息披露管理制度及重大调整方案；

（二）统筹协调跨部门的信息披露工作，解决重大争议；

（三）监督评估信息披露专项管理的有效性，提出改进要求；

（四）决策重大信息披露事项的发布，如年度报告、重大风险事件公告等。

第七条设立信息披露专项管理办公室（由[牵头部门名称]承担），作为日常执行与监督机构，负责：

（一）牵头制定和完善信息披露操作细则；

（二）组织开展信息披露风险排查与评估；

（三）监督各部门信息披露流程的合规性；

（四）牵头开展培训宣贯与考核工作。

第八条各部门及下属单位职责划分如下：

（一）牵头部门：

1.负责本制度在本单位的落地实施，制定细化操作指南；

2.组织开展信息披露相关的业务培训与合规检查；

3.建立本领域的风险台账，定期报送管理情况；

4.参与重大信息披露事件的处置与上报。

（二）专责部门：

1.负责本领域信息披露业务的合规审核，如财务部门对财务报告的核查、法务部门对合同条款的校验；

2.优化信息披露流程，引入技术工具提升效率；

3.参与风险事件调查，提出处置建议；

4.编制本领域年度合规报告。

（三）业务部门/下属单位：

1.落实本领域信息披露的主体责任，确保信息来源可靠、传递准确；

2.建立内部信息报送机制，及时响应监管或客户披露需求；

3.配合开展专项检查，纠正违规行为；

4.对一线员工进行岗位操作培训。

第九条基层执行岗位人员应履行以下合规义务：

（一）签署岗位合规承诺书，明确保密与披露界限；

（二）在业务操作中主动识别披露风险，发现异常及时上报；

（三）不得擅自披露未公开信息或歪曲披露要求；

（四）对经审核的披露内容负责，确保信息传递准确无误。

第三章专项管理重点内容与要求

第十条信息披露流程规范：

信息披露需经过“信息产生—内部审核—层级审批—发布传递—存档归档”全流程管控，各环节责任主体须在规定时限内完成操作。禁止未经审批擅自对外披露。

第十一条财务信息披露标准：

（一）财务报告必须经内部审