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行业自律与风险准备金制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合同法》等国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》及行业普遍遵循的风险管理准则，结合集团母公司关于强化风险防控、规范经营行为的相关规定，以及本公司为系统性防范专项风险、优化业务流程、提升管理效能的内部需求，制定本制度。本制度旨在明确行业自律与风险准备金管理的组织架构、职责分工、管控要求、运行机制及保障措施，确保公司专项管理工作的规范化、制度化、长效化，促进企业稳健经营与可持续发展。

第二条本制度适用于公司总部各部门、各下属单位及全体员工，覆盖公司经营活动中涉及行业自律与风险准备金管理的所有场景，包括但不限于业务拓展、投资决策、合同履行、资金调配、信息披露等环节。各相关方应严格遵守本制度规定，落实主体责任，确保专项管理要求执行到位。

第三条本制度中下列术语含义：

（一）“行业自律专项管理”是指公司为维护行业秩序、防范经营风险，依据相关法律法规及行业规范，对特定业务领域开展的系统性风险识别、评估、预警、处置及持续改进活动。

（二）“专项风险”是指公司在特定业务领域可能面临的合规风险、财务风险、市场风险、操作风险等，具有突发性、隐蔽性、传导性等特点。

（三）“风险准备金”是指公司根据专项风险评估结果，为覆盖潜在风险损失而计提的资金储备，属于公司流动资产的重要组成部分，需专项管理、专款专用。

第四条专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。

（一）全面覆盖：确保专项管理覆盖公司所有业务领域及环节，不留管理盲区。

（二）责任到人：明确各级管理主体及岗位的专项管理职责，实现责任闭环。

（三）风险导向：以风险防控为核心，动态调整管控措施，优先防范重大风险。

（四）持续改进：定期评估专项管理有效性，优化流程机制，适应内外部环境变化。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司专项管理工作负总责，承担第一责任人职责；分管相关负责人为直接责任人，负责组织落实、监督考核。公司领导班子成员根据分工，对分管领域的专项管理承担领导责任。

第六条设立“行业自律与风险准备金管理领导小组”，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务领域关键岗位代表。领导小组职责包括：统筹公司专项管理工作方向，协调跨部门重大风险处置，审批重大风险准备金计提方案，监督评价专项管理成效。领导小组办公室设在[牵头部门名称]，承担日常工作。

第七条[牵头部门名称]（如风险管理部门）作为专项管理的牵头部门，职责包括：

（一）组织制定、修订专项管理制度及操作细则；

（二）牵头开展专项风险识别、评估及预警工作；

（三）监督各部门、下属单位专项管理要求落实情况；

（四）建立风险准备金管理制度，审核计提方案，跟踪使用情况；

（五）组织开展专项管理培训及宣贯。

第八条专责部门（如合规部、财务部）作为专项管理的支持部门，职责包括：

（一）合规部负责专项领域的业务合规审核、流程优化，监督禁止性行为；

（二）财务部负责风险准备金的核算、监督使用，确保专款专用；

（三）其他相关部门根据职责分工，配合开展专项管理相关工作。

第九条业务部门及下属单位作为专项管理的执行主体，职责包括：

（一）落实本领域专项管理要求，开展日常风险排查；

（二）制定风险应对预案，及时上报风险事件；

（三）按规定计提风险准备金，用于处置本领域风险事件；

（四）配合牵头部门及专责部门的监督考核。

第十条基层执行岗位员工作为专项管理的基础环节，应履行以下责任：

（一）熟知并遵守专项管理制度，在岗承诺合规操作；

（二）及时上报发现的违规行为或潜在风险；

（三）按照授权范围执行业务操作，不得越权或违规处理；

（四）参与专项管理培训，提升风险防控意识。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条采购领域：

（一）合规标准：供应商选择须遵循“公开、公平、公正”原则，实施尽职调查，确保资质合规；招标流程须符合《招标投标法》及公司采购管理制度，严禁围标、串标行为。

（二）禁止行为：严禁关联交易利益输送、违规转包分包；严禁收受贿赂或回扣等不正当利益。

（三）重点防控：供应商信用风险、采购价格异常风险、合同履约风险。

第十二条财务领域：

（一）合规标准：资金审批须遵循“分级授权、双人复核”原则，重大资金使用需董事会审批；税务处理须符合《税收征管法》，依法纳税。

（二）禁止行为：严禁虚列支出、私设“小金库”、违规拆借资金。

（三）重点防控：资金挪用风险、税务处罚风险、汇率波动风险。