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严格落实双报告制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国网络安全法》《企业内部控制基本规范》及行业相关准则制定，同时参照集团母公司关于专项风险防控的总体要求，结合公司内部业务流程优化及风险防控的实际需求，旨在建立健全双报告制度，明确风险识别、评估、处置与报告的规范流程，有效防范专项领域风险，保障公司资产安全、业务合规及可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司所有业务场景，包括但不限于采购、财务、项目、数据管理、安全生产等专项领域。所有组织单元及人员必须严格执行本制度规定的双报告要求，确保风险信息在内部管理链条中的及时传递与有效处置。

第三条本制度核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”是指公司针对特定业务领域（如采购、财务、数据等）的风险识别、控制、监测与改进的全流程管理活动，以实现合规运营和风险防控目标。

（二）“XX风险”是指因内部管理缺陷、外部环境变化或人为操作失误可能导致的资产损失、法律责任、声誉损害等潜在不利的可能性。

（三）“XX合规”是指公司业务活动、管理制度及员工行为符合国家法律法规、行业规范及内部规章的统一标准，确保合法经营和稳健发展。

第四条专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖：确保所有业务领域和环节纳入专项管理范围，不留盲区；

（二）责任到人：明确各级组织及人员的风险管理职责，形成责任闭环；

（三）风险导向：以风险等级为依据配置资源，优先管控重大风险；

（四）持续改进：定期评估专项管理有效性，动态优化制度流程。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司专项管理工作的全面负责，作为第一责任人，统筹决策资源、制定管理策略，确保专项管理工作与公司战略目标一致。分管领导作为直接责任人，具体负责专项管理制度的落地执行、风险处置及监督考核。

第六条设立专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导及相关部门负责人组成，主要职能包括：统筹协调专项管理事项、审批重大风险处置方案、监督考核专项管理成效。领导小组下设办公室，由牵头部门指定专人负责日常联络与文件管理。

第七条明确三类主体职责：

（一）牵头部门：负责专项管理制度建设、风险识别框架制定、监督考核机制实施、培训宣贯及案例警示等工作，确保专项管理要求的穿透落实；

（二）专责部门：负责专项领域的业务合规审核、流程优化建议、风险处置指导及培训材料开发，提供专业支持；

（三）业务部门/下属单位：落实本领域专项管理要求，开展日常风险排查、员工操作规范培训，确保业务执行符合制度标准。

第八条基层执行岗的合规操作责任包括：严格按制度流程执行业务操作、主动报告异常情况、参与风险排查、签署岗位合规承诺书等，并承担因违规操作导致的风险责任。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条采购领域管控环节：

（一）业务操作合规标准：严格执行供应商尽职调查制度，包括资质审核、信用评估、价格合理性分析，确保采购过程透明合规；招标流程需符合《招标投标法》要求，避免围标串标等禁止性行为。

（二）禁止性行为：严禁关联交易利益输送、无标招标、违规转包分包，对异常采购行为启动调查程序。

（三）重点防控点：供应商信用风险、价格异常波动风险、招标流程违规风险，需建立动态监控机制。

第十条财务领域管控环节：

（一）业务操作合规标准：资金审批权限需明确分级授权，大额资金使用须经集体决策；税务申报需符合税法规定，避免虚开发票等违法行为。

（二）禁止性行为：严禁账外资金运作、违规担保、虚增成本套取费用。

（三）重点防控点：资金挪用风险、税务合规风险、财务造假风险，需定期开展内部审计。

第十一条项目管理领域管控环节：

（一）业务操作合规标准：项目立项需评估可行性及合规性，执行过程严格按计划控制进度与质量，变更需履行审批程序。

（二）禁止性行为：严禁超预算投资、偷工减料、隐瞒重大问题。

（三）重点防控点：项目延期风险、质量安全事故风险、合同违约风险，需建立应急预案。

第十二条数据管理领域管控环节：

（一）业务操作合规标准：数据采集需遵循最小必要原则，存储需加密脱敏，传输需采取安全防护措施，确保符合《个人信息保护法》要求。

（二）禁止性行为：严禁非法获取、泄露敏感数据，未经授权跨境传输个人信息。

（三）重点防控点：数据泄露风险、系统安全漏洞风险、合规性审查不足风险，需建立数据生命周期管理机制。

第十三条安全生产领域管控环节：

（一）业务操作合规标准：高风险作业需制定专项方案并严格执行，定期开展安全检查，及时消除隐患。

（二）禁止性行为：严禁无证操作特种设备、