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农村商业银行信息披露制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《商业银行法》《金融信息安全管理规范》等法律法规及行业监管要求，结合集团母公司关于信息披露管理的指导意见，以及公司内部加强风险防控、规范业务流程的迫切需求制定。制度的目的是建立健全农村商业银行信息披露的长效机制，确保信息传递的及时性、准确性和完整性，防范因信息披露不当引发的声誉风险、合规风险和操作风险，维护公司及客户的合法权益，符合监管机构对金融机构信息披露的审慎要求，提升公司治理水平。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司治理结构、经营决策、财务状况、风险管理、客户服务、社会责任等各项信息的披露活动，以及信息披露相关的业务场景，包括但不限于对外发布、内部共享、第三方报送等情形。所有员工应严格遵守本制度，确保信息披露行为的合规性、规范性和有效性。

第三条本制度中的核心术语定义如下：

（一）“信息披露专项管理”是指公司为确保信息披露活动符合法律法规、监管规定及内部制度要求，而建立的一整套组织架构、职责分工、流程控制、风险防控和监督考核的系统性管理机制。

（二）“信息披露风险”是指因信息披露不及时、不准确、不完整或不当，可能引发的法律责任、监管处罚、市场波动、客户投诉或声誉损害等潜在危害。

（三）“信息披露合规”是指信息披露行为严格遵守国家法律法规、行业准则、监管要求及公司内部制度，确保信息内容真实、准确、完整、公平，披露方式合法合规。

（四）“信息披露控制节点”是指信息披露流程中的关键环节，如信息生成、审核、发布、存档等，通过设置控制措施以降低披露风险。

第四条公司信息披露专项管理应遵循以下核心原则：

（一）“全面覆盖”原则，即信息披露范围应涵盖所有法定、监管及公司要求的披露内容，确保无重大遗漏。

（二）“责任到人”原则，即明确信息披露各环节的责任主体，确保每项信息都有清晰的归属和管理责任人。

（三）“风险导向”原则，即重点管控高风险的信息披露事项，优先防范可能引发重大影响的风险点。

（四）“持续改进”原则，即定期评估信息披露管理效果，根据内外部环境变化及时优化制度流程。

（五）“真实准确”原则，即确保披露信息的来源可靠、数据准确、逻辑严谨，不得含有虚假或误导性陈述。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司信息披露专项管理负总责，承担最终决策和领导责任；分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体组织、协调和监督信息披露工作的落实。主要负责人和直接责任人应定期审阅信息披露报告，及时决策重大信息披露事项，并对信息披露的合规性承担首要责任。

第六条公司设立信息披露专项管理领导小组，作为信息披露工作的最高决策和协调机构。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表。领导小组主要履行以下职责：

（一）统筹公司信息披露战略规划，审议重大信息披露政策及制度；

（二）协调跨部门的信息披露工作，解决跨领域争议；

（三）决策重大信息披露事项，审批高风险披露活动；

（四）监督评价全公司信息披露管理成效，提出改进要求。

第七条设立信息披露专项管理办公室（由[牵头部门名称]承担），作为领导小组的日常执行机构，负责：

（一）制定和完善信息披露管理制度及操作细则；

（二）组织开展信息披露风险排查，发布预警信息；

（三）监督业务部门的信息披露行为，开展合规检查；

（四）组织信息披露培训，提升全员合规意识；

（五）管理信息披露档案，确保可追溯性。

第八条明确三类主体的职责分工：

（一）牵头部门（[牵头部门名称]）：统筹信息披露管理全流程，包括制度制定、风险识别、培训宣贯、考核监督等，确保信息披露工作与公司整体战略一致；

（二）专责部门（如合规部、财务部、风险部等）：负责本领域信息披露的合规审核，优化披露流程，协助处理信息披露争议；

（三）业务部门/下属单位：落实本领域信息披露要求，确保信息生成、报送、发布的准确性，及时上报异常情况。

第九条各部门负责人对本部门信息披露行为负首要责任，应建立内部传导机制，将信息披露要求传达至每位员工。下属单位应参照本制度建立本地化管理细则，确保信息披露与总行要求一致，同时符合当地监管要求。

第十条基层执行岗（如业务人员、客服代表等）应履行以下合规操作责任：

（一）签署岗位合规承诺书，明确个人在信息披露中的义务；

（二）严格按流程传递、核实信息披露内容，不得擅自修改或隐瞒信息；

（三）发现信息披露风险或违规行为时，应立即向直接上级或信息披露办公室报告；

（四）不得泄露未公开的敏感信息