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出口配额制度

第一章总则

第一条为有效管控出口配额相关风险，规范出口业务管理，确保企业合规经营，根据《中华人民共和国对外贸易法》《中华人民共和国海关法》及相关行业准则，结合集团母公司关于风险防控及业务流程优化的统一要求，以及本企业在出口业务实践中面临的具体挑战，特制定本制度。本制度旨在明确出口配额管理的政策依据、适用范围、核心概念及管理原则，为出口业务全流程提供制度保障。

第二条本制度适用于公司所有部门、下属单位及全体员工，涵盖出口业务从配额申请、核销、调整到合规监控的全流程管理。具体适用场景包括但不限于：

-国际贸易合同的签订与履行；

-出口货物申报及相关单证管理；

-配额余量调剂与转让业务；

-配额使用异常情况处置。

各部门及下属单位在出口业务开展中，必须严格遵循本制度规定，确保业务合规、高效执行。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

1.出口配额专项管理：指企业为规范出口配额申请、使用、核销及调剂等业务活动，建立的全流程风险防控与合规管理体系。该体系通过明确职责分工、优化业务流程、强化风险监控，确保配额资源合理利用，并有效规避政策合规风险。

2.出口配额风险：指企业在出口业务中因配额管理不当、政策理解偏差、操作流程违规等导致的经济损失、行政处罚或声誉损害的风险。该风险涵盖配额不足导致的业务中断、超额申报引发的处罚、以及配额转让中的法律纠纷等情形。

3.出口配额合规：指企业在出口业务中严格遵守国家及地方关于配额管理的法律法规，确保业务活动符合政策要求，包括但不限于配额申请材料完整、申报信息准确、配额使用及时核销、以及禁止性行为零发生。

第四条出口配额专项管理应遵循以下核心原则：

1.全面覆盖：确保出口业务全流程纳入配额管理范畴，不留管理空白；

2.责任到人：明确各层级、各部门在配额管理中的职责分工，实现责任闭环；

3.风险导向：聚焦高风险环节，实施差异化管控措施，优先防范重大风险；

4.持续改进：定期评估配额管理效果，根据政策变化、业务调整及时优化制度流程；

5.协同联动：加强跨部门协作，确保配额管理信息共享、资源整合，提升管理效率。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为本企业出口配额专项管理的第一责任人，对配额管理工作的全面有效性承担最终领导责任。分管出口业务或合规管理的领导为直接责任人，负责具体制度的制定、执行及监督考核。

第六条设立出口配额专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），作为公司配额管理的决策与统筹机构。领导小组由公司主要负责人牵头，成员包括分管领导、牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表。主要职责如下：

1.统筹协调：负责制定配额管理战略，协调跨部门资源，确保制度有效落地；

2.决策审批：对重大配额调整、异常情况处置等事项进行集体决策；

3.监督评价：定期听取各部门配额管理情况汇报，评估制度执行效果，提出改进要求。

领导小组下设办公室，由牵头部门指定专人负责日常工作。

第七条配额管理的职责划分如下：

1.牵头部门（如出口业务部或合规部）：

-统筹配额管理制度的制定与修订；

-组织开展出口配额风险识别与评估；

-负责配额使用情况的监督与考核；

-开展配额管理培训与宣贯工作。

2.专责部门（如法务部或财务部）：

-负责配额业务合规性审核，提供法律支持；

-优化配额管理流程，推动系统工具应用；

-参与重大风险事件的处置与调查。

3.业务部门/下属单位：

-落实本领域配额管理要求，确保业务操作符合制度规定；

-日常监控配额使用情况，及时上报异常问题；

-配合领导小组开展专项检查与评估。

第八条基层执行岗位的合规操作责任如下：

1.岗位合规承诺：每位参与出口配额操作的员工必须签署合规承诺书，明确自身职责与违规后果；

2.风险上报义务：发现配额管理中的潜在风险或异常情况，应立即向直接主管或牵头部门报告；

3.操作规范执行：严格按照制度要求填写申报材料、核销单据，确保信息准确无误。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条配额申请与申报管理

-业务操作合规标准：提交的配额申请材料必须完整、真实，包括但不限于出口合同、商品编码、数量等信息；

-禁止性行为：严禁虚构出口业务套取配额、伪造申报信息；

-重点防控点：加强出口合同与实际发货的匹配性审核，防范虚报数量风险。

第十条配额使用与核销管理

-业务操作合规标准：配额核销应在货物实际出