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社保局乱发钱物问题及整改落实自查报告(共3篇)

第一篇社保局乱发钱物问题及整改落实自查报告

（经办单位：X市社会保险事业管理局待遇支付科，2024年3月）

一、问题发现经过

1.1线索来源

2023年11月，市审计局“一卡通”专项审计抽审发现：2022年7—12月，我局通过社银直联系统向已死亡人员发放城镇职工养老金38笔，合计91.42万元；向服刑人员发放失业保险待遇7笔，合计6.35万元。

1.2自查启动

2023年12月1日，局党组召开专题会议，成立以局长为组长、纪检组长为副组长的“乱发钱物整改专班”，待遇支付科、基金财务科、信息科、稽核内控科、街道社保服务中心共22人参与，对2021—2023年全部待遇支付数据开展“拉网式”回溯。

1.3核查范围

覆盖企业职工养老、机关养老、城乡居民养老、失业、工伤、生育、职业年金、代发财政补助等8个险种；核查资金渠道含社银直联、财政专户、代发协议银行、电子消费券平台；核查对象含待遇领取人员、供养亲属、代发机构、合作商户。

二、问题分类与金额

2.1死亡人员继续领取

共发现1294人，金额2318.76万元，其中2021年及以前死亡但系统仍标识“正常”的1087人，占比84%。

2.2服刑人员违规领取

共发现73人，金额98.53万元，最大单笔为某狱内服刑人员领取养老金14.7万元。

2.3重复领取跨险种

同一公民既领城乡居保又领职工养老的312人，金额465.11万元。

2.4虚报冒领培训补贴

2022年“互联网+职业技能培训”补贴中，某合作机构以伪造考勤方式套取资金，涉及2600人，金额520万元。

2.5内部人员违规操作

待遇支付科原三级主任科员王某，利用“手工维护发放标识”权限，擅自将其母亲丧抚费标准由24个月提至30个月，多领4.86万元。

2.6合作商户违规变现

2023年春节期间，通过电子消费券平台发放“社保惠民券”1000万元，其中3家连锁超市串通个人用户虚假消费套现，涉及98.3万元。

三、原因剖析

3.1数据壁垒

公安、司法、民政死亡、服刑、婚姻、户籍信息未实时共享，系统间字段口径不一致。

3.2规则漏洞

丧抚费计发规则由省级统一维护，市县无权限二次校验，导致“手工维护”通道成为后门。

3.3内控失效

关键岗位“一人多权”，王某同时拥有“待遇核算—复核—发放确认”三权；日志留存仅90天，无法追溯。

3.4外部监管缺位

合作培训机构、消费券商户准入评价指标权重设置不合理，事后抽检比例低于1%。

3.5考核导向偏差

省厅对“按时发放率”考核权重占85%，对“发放准确率”仅5%，基层为保排名牺牲质量。

四、整改目标

4.1资金追回率≥95%

4.2系统拦截率≥99%

4.32024年新增违规案例0发生

4.4建立“横向到边、纵向到底”的长效机制，2024年6月底前通过省级达标验收。

五、整改措施（含实施步骤、工具、时限）

5.1数据共享

步骤1：2024年1月5日前，与市公安局签订《人口死亡信息实时共享协议》，接口字段含公民身份号码、死亡日期、火化日期、户籍注销日期。

步骤2：1月10日前，在社保业务系统中间库建表“T_DEATH_REALTIME”，字段与公安一致，增量数据每30分钟自动拉取，全量数据每日2:00同步。

步骤3：1月15日前，写库触发器：对当月待遇核算模块任何一笔发放，先与T_DEATH_REALTIME比对，若死亡日期早于待遇年月，系统自动终止发放并弹窗提示。

工具：ETL工具Kettle9.1，Oracle19c触发器，短信网关。

时限：1月20日前完成联调并上线。

5.2权限拆分

步骤1：梳理全局所有业务系统角色312个，形成《权限矩阵表》。

步骤2：引入“三权分立”模型，将待遇核算、复核、财务确认、银行发送4个环节角色分离，任何个人不得同时拥有≥2个环节权限。

步骤3：2024年2月1日起上线新角色，旧角色同步失效；对历史操作日志使用LogMiner进行审计，发现异常立即冻结账号。

工具：OracleVPD虚拟私有数据库、堡垒机、吉大正元身份管理系统。

5.3资金追回

步骤1：建立“一户一档”追回台账，含开户银行、账号、联系方式、金额、证据链扫描件。

步骤2：分类采取：①银行原路回退（适用于社银直联且账户活跃）；②出具《行政追回决定书》邮寄送达；③对拒不配合的，2024年3月15日前分批申请法院强制执行。

步骤3：对确实无法追回且符合《社会保险基金财务制度》第43条的，启动财政核销程序，但保留终身追偿权。

时限：2024年12月31日前完成≥95%追回。

5.4制度重塑

①制定《X市社会保险待遇支付数据共享实施细则》（X社保发〔2024〕15号），明确8个市级部门数据共享清单、更新频率